Налоговый вычет за квартиру пошаговая инструкция по получению

Налоговый вычет за квартиру: пошаговая инструкция по получению

Содержание:

Налоговый вычет за квартиру пошаговая инструкция по получениюНа сегодняшний день многие налогоплательщики не знают, как получить налоговый вычет за покупку квартиры. и упускают возможность вернуть себе обратно определенную часть денежных средств, выплаченных в качестве НДФЛ.

О том, как реализовать право на получение налоговой скидки, каков ее размер, а также некоторых других деталях можно прочитать в данной статье.

Оглавление

Как получить налоговый вычет

Поскольку вычет на квартиру подразумевает уменьшение размера налогооблагаемой базы, то и предоставляется он исключительно только тем физическим лицам, которые являются налогоплательщиками.

Все остальные владельцы квартир, которые не работают официально и не отдают положенные по закону 13% со своей заработной платы государству, воспользоваться налоговой скидкой подобного рода не могут.

ВАЖНО! Если налогоплательщик стал обладателем недвижимости, в том числе квартиры, то в случае возникновения каких-либо вопросов ему необходимо руководствоваться 220 статьей Налогового кодекса Российской Федерации.

Кто имеет право

Перед тем как приступить к процессу оформления вычета, настоятельно рекомендуем разобраться с тем, имеете ли вы на него право в соответствии с установками налогового законодательства. Возврат подоходного налога за покупку имущества предоставляется следующим лицам:

  • Физическим лицам, которые обладают правом собственности на квартиру.
  • Мужу/жене владельца имущества, который по закону считается собственником жилья.
  • Отцу/матери физического лица, являющегося собственником недвижимости, которому на данный момент не исполнилось восемнадцати лет.

Необходимо отметить, что вышеперечисленные лица могут сократить свою налогооблагаемую базу только в том случае, если ранее они не пользовались имущественным вычетом .

Когда нужно оформлять вычет

После того как покупатель имущества убедился в том, что он действительно имеет право на налоговую скидку, можно переходить к следующему шагу – проверке сроков. Подоходный налог возвращается далеко не сразу после осуществления покупки, а только в следующем году.

Если налогоплательщик оформит и подаст в налоговую инспекцию документы в том же году, в котором была приобретена квартира, то денежная компенсация начислена не будет.

Однако сразу же возникает вопрос на следующий год, наступивший после какой конкретно даты, можно приступать к заполнению документации.

Ответ достаточно прост – после даты получения права на собственность квартирой, а если жилье только строится и принадлежит к долевому типу имущества, то после года выдачи налогоплательщику акта, свидетельствующего о приеме-передаче жилья.

Порядок получения

Для начала физическому лицу, претендующему на начисление имущественной налоговой скидки, потребуется подготовить основной пакет документов, без которого нельзя получить ни один вид вычета.

Как правило, это декларация, содержащая всю информацию о доходах и заполненная по образцу 3-НДФЛ, отчетная справка о налоговых взносах по образцу 2-НДФЛ, заявление, которое содержит просьбу налогоплательщика о возврате НДФЛ за квартиру, а также копии некоторых страниц паспорта.

Следующим этапом служит сбор документации, имеющей непосредственное отношение к купленному объекту недвижимости. Претенденту на вычет понадобятся следующие бумаги:

  1. Договор. При покупке жилья, чтобы данная сделка считалась правомерной, в обязательном порядке оформляется договор о купле-продаже, который содержит все условия передачи имущества новому владельцу, а также точную стоимость недвижимости.
  2. Право собственности. Как уже говорилось ранее, документ, свидетельствующий о получении права собственности, является основополагающим для возврата подоходного налога за имущество.
  3. Акт приема-передачи. Этот вид документа понадобится в том случае, если приобретенная квартира находится в долевой собственности. Также в подобной ситуации помимо акта нужно иметь договор об участии в долях.
  4. Кредитный договор. Большинство физических лиц решают осуществлять покупку квартиры с помощью ипотеки. В данном случае нужно иметь в наличии договор о предоставлении кредита, составленный с конкретным банком, а также все необходимые документы, подтверждающие факт погашения как самого кредита, так и процентных выплат по нему .

После того как у владельца квартиры имеется вся необходимая для вычета документация, оформленная должным образом, он может смело передавать данные бумаги в налоговый орган. И уже по истечении тридцатидневного срока, требуемого для камеральной проверки, денежная компенсация будет перечислена на счет налогоплательщика.

Размер выплат

Для того чтобы правильно определить размер, на который уменьшится база налогообложения физического лица, ставшего собственником квартиры, в первую очередь, необходимо узнать точную сумму его расходов.

Помимо цены на квартиру, которая отображена в договоре купли-продажи, в имущественную налоговую скидку можно включить:

  • Затраты на ремонтные работы. Если налогоплательщик приобретает жилье в новостройке и в документах на него указано, что объект требует ремонта, то в общую сумму вычета также можно включить расходы на покупку строительных материалов и деньги, заплаченные работникам за отделку помещения.
  • Процентные выплаты. Если имущественный объект переходит во владение к налогоплательщику с помощью ипотечного кредита, то, как правило, помимо стоимости, установленной на квартиру, он дополнительно обязан выплатить проценты за кредит. Расходы на погашение данных процентов также можно учесть при подсчете общей суммы затрат на квартиру.

А теперь, чтобы узнать, сколько составляет налоговый вычет при покупке квартиры, достаточно просто взять сумму расходов, потраченных на данный объект (в рублевом эквиваленте), и вычислить от нее 13%.

Пример №1

Физическое лицо приобрело однокомнатную квартиру за полтора миллиона рублей и потратило дополнительно еще 200 000 на отделку стен. Таким образом, общая сумма вычета – 1 500 000 + 200 000 = 1 700 000 рублей, а денежная компенсация, которая вернется налогоплательщику — 13% от 1 700 000 рублей, а именно 221 000 рублей.

Однако имущественную денежную компенсацию удастся получить не сразу, а только по частям. Размер части, которую можно вернуть за год, главным образом зависит от размера суммы, отданной собственником жилья на НДФЛ. Например, если за год покупатель квартиры отдал на налоговые сборы 50 000 рублей, то и получить за этот период он сможет не больше данной суммы.

Пример №2

Налогоплательщик стал законным обладателем трехкомнатной квартиры, стоимость которой составляет семь миллионов рублей.

Дополнительно хозяину имущества пришлось оплатить установку водоснабжения и электричества, на что ушло еще 350 000 рублей. Как обычно подсчитываем сумму вычета – 7 000 000 + 350 000 = 7 350 000 рублей.

ВАЖНО! Если при расчете налоговой скидки за квартиру получается сумма, превышающая два миллиона рублей, стоит учитывать тот факт, что налоговым законодательством на нее установлен лимит. То есть если затраты составляют больше двух миллионов, то максимальная денежная сумма, которую можно получить, равна 260 000 рублей (поскольку это 13% от 2 000 000 рублей).

Таким образом, в данном случае для подсчета 13% сумму 7 350 000 рублей брать нецелесообразно. Поскольку претендент на вычет сможет вернуть себе обратно не более чем 260 000 рублей.

Как вернуть имущественный налог при покупке квартиры?

Налоговый вычет на квартиру: кому он полагается и в каких пределах?

Налоговый имущественный вычет предназначен и для продавцов, и для покупателей. Самое главное — чтобы они были трудоустроены и платили установленный налог. По этой п ричине безработные, пенсионеры, студенты, или работники, работающие нелегально такого права не имеют.

Также не имеют права на возврат те лица, которые приобретают недвижимость у своих близких родственников (так называемые взаимозависимые лица), либо если покупка оплачена не заявителем, а иным лицом. Поэтому во всех расписках, платежных поручениях и других справках о передаче денег должен фигурировать заявитель.

Для определенный групп граждан существуют свои тонкости по уплате налогов, например налог на землю для пенсионеров. Мы постарались собрать всю информацию по льготам.

Вычет возвращается один раз в жизни, он применим для купли-продажи квартир, долей, а также для сделок с использованием ипотеки. Продавцу возвращается до 13% от суммы в 1млн. рублей ( до 130 000), покупателю — 2 млн. рублей (до 260 000), причем, если квартира куплена в кредит, то, помимо этого, возвращается и до 13% оплаченных процентов.

С получением налогового вычета не нужно тянуть, поскольку установленный срок, за который налоговая возвратит средства — 3 года. Этот срок связан с течением исковой давности, он закреплен в Гражданском Кодексе.

Если вы — продавец, не забудьте подать налоговую декларацию о полученном доходе до 30 апреля. А вот с заявлением о возврате налога можно обращаться в любое время в течение 3-х лет после сделки.

Возврат налога: с чего начать?

После того, как сделка купли-продажи объекта недвижимости успешно прошла регистрацию в Росреестре, и новый собственник получил на руки документы на него, пора собрать другие справки:

  • документ по форме 2 НДФЛ из бухгалтерии о размерах ваших доходов и удержанных налогов за предыдущий год;
  • документ по форме 3 НДФЛ;
  • копии документов на квартиру, подтверждающих право собственника на нее: договор купли-продажи и свидетельство о собственности;
  • копия расписки или иного документа, подтверждающего действительную передачу денег;
  • номер банковского счета, куда налоговый орган может перечислить деньги, а также другие банковские реквизиты;
  • соглашение о перераспределении вычета, копия брачного свидетельства (в случае, если квартира находится в совместной собственности, либо если один супруг намерен получить выплату за другого);
  • копия свидетельства о рождении ребенка, если квартира находится в долевой собственности с ним;
  • копии паспорта;
  • заявление о предоставлении имущественного вычета, бланк которого можно взять в налоговой или скачать на официальном сайте налогового органа.

    Если вы приобретаете жилье в ипотеку, то нужно дополнительно предоставить:

    1. 1. копию ипотечного договора;
  • 2. заверенную выписку из банка о процентах по договору;
  • 3. заверенную выписку из банка о поступлениях денежных средств по кредиту от заемщика.

    Копии документов следует заверить самостоятельно. Для этого просто напишите на каждом листе фразу «копия верна», поставьте дату, пропишите полностью свое ФИО и распишитесь. Представленные в налоговую инспекцию документы возврату не подлежат.

    Куда подать документы и что происходит дальше?

    Все документы, а также заявление нужно подать в налоговый орган по месту вашей регистрации. Если вы отправляете их почтой, учитывайте, что письмо должно быть с объявленной ценностью и описью вложенных документов.

    Согласно Налоговому кодексу, инспектор обязан проверить документы в течение трех месяцев. В течение следующего месяца после этого орган производит возврат на счет налогоплательщика.

    Уплата налогов это очень важная вещь и за этим нужно постоянно следить. Вы можете узнать свои задолженности по налогам по ИНН. например. Не нужно затягивать с этим!

    Если принято положительное решение, налоговый агент, или ваш работодатель, будет выплачивать полную зарплату, без вычета 13%. Если покупатель желает вернуть всю сумму на свой счет, он должен знать, что налоговая возвратит только часть средств на его счет за один год. Обычно это 13% от дохода.

    Если вы возвращаете сумму налога ежемесячно через зарплату, учитывайте, что не всегда возможно выплатить все за один календарный год. Поэтому остатки суммы налога переходят на следующий год. Так может продолжаться несколько лет до тех пор, пока вычет не будет выплачен полностью.

    Если налоговый орган задерживает возврат, можно воспользоваться нормой ст.78 НК, которая предусматривает уплату процентов за каждый день просрочки. Соответствующее требование подается также в налоговый орган, его нужно подтвердить документально.

    Собираясь вернуть свои налоги, помните:

    • Налог может быть перечислен на ваш счет, либо ваша зарплата не будет облагаться 13% налогом;
  • Показывайте только свои реальные подтвержденные доходы, в ином случае налоговая может подвергнуть вашего работодателя серьезной проверке;
  • Если в течение месяца после прихода уведомления из налоговой налог так и не был возвращен — вы можете потребовать возврата % за каждый день;

    Самое главное при подаче документов — внимательно заполнить заявление, а также указать правильные реквизиты вашего банковского счета. В остальном получение вычета не представляет особой сложности.

    Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

    Екатерина Мирошкина

    экономист

    Вы купили квартиру: на свои деньги или в ипотеку. При определенных условиях государство готово вернуть вам часть денег. Всего из бюджета можно получить 260 или даже 520 тысяч рублей.

    Впереди еще статьи о вычетах

    В этой статье пойдет речь только о налоговом вычете при покупке квартиры. Об отделке, процентах по ипотеке, строительстве дома и декларации — отдельно. Подпишитесь, чтобы не пропустить новые материалы.

    Матчасть: что такое вычет

    Если вы работаете официально и получаете зарплату, то платите налог на доходы физических лиц. Обычно это 13%. И хотя эти деньги удерживает и переводит в бюджет ваш работодатель, сами деньги ваши и платите их именно вы.

    Сложный вопрос. 27.04

    Есть несколько видов вычетов. Например, бывают социальные, имущественные, профессиональные, стандартные и инвестиционные. При покупке квартиры вы получаете право на имущественный вычет. Правила, которые действуют для имущественного вычета, для других видов не работают.

    Кроме налогового вычета при покупке квартиры есть имущественный вычет при продаже — это другое, не перепутайте. Они не заменяют и не отменяют друг друга.

    Когда речь идет о вычетах, используют два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма вычета — это на сколько государство разрешает вам уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма НДФЛ к возврату — сколько фактически вам вернут денег из бюджета. Если упрощенно, сумма возврата — это 13% от суммы вычета.

    Как сделать возврат налога при покупке квартиры: все условия и пошаговая инструкция

    Здравствуйте, друзья!

    Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов. Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

    Оглавление

    Понятие имущественного вычета и условия его получения

    Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

    Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

    Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн. руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн. руб. 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

    Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.

    Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

    • Сумма фактических расходов не выше 2 млн. руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн. руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
    • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

    Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн. руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

    • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.
    • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

    Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

    Например, вы получаете зарплату 40 тыс. руб. За год ваш доход составит 480 тыс. руб. С него ваш работодатель уплатит 13 %: 480 000 x 13 % = 62 400 руб.

    Вы купили квартиру за 2 млн. руб. и имеете право на вычет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.

    За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

    Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб. то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

    • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

    Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн. руб. решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс. руб. собственных денег.

    Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.

    Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.

    То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

    • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
    • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой. но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

    Кто имеет право вернуть налог?

    Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

    Право на вычет имеют:

    1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
    2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
    3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
    4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

    Что можно включить в фактические расходы на возмещение?

    Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

    Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

    Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

    К фактическим расходам по строительству дома относятся:

    • разработка проекта и составление сметы;
    • затраты на материалы для строительства и отделки;
    • достройка объекта незавершенного строительства;
    • подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

    В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

    • затраты на материалы для отделки,
    • оплата услуг строительных бригад по отделке,
    • разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

    Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

    Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

    Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

    • через налоговую инспекцию;
    • через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

    Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

    Через налоговый орган

    Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

    Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

    Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

    Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года. Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

    Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему возврата процентов по ипотечному кредиту. Повторяться не будем.

    Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

    Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

    Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

    Через работодателя

    1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
    2. Подача заявления на имя работодателя.
    3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

    Ответы на самые популярные вопросы

    • Сколько раз можно подавать документы на вычет?

    Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

    • Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

    Да, можно. Срок давности не установлен.

    • Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

    Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

    • Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?

    Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

    Заключение

    Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

    Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче. Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением. В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке. Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.

    Что такое возврат налога, как получить налоговый вычет

    На что можно получить возврат налога

    Законодательством в ст. 219 НК РФ предусмотрено что налоговый вычет можно получить только за:

    1. Расходы на пожертвование, в том числе
      • Благотворительные фонды
      • Некоммерческие организации
      • Религиозные объединения
    2. Расходы на обучение, включая
      • Образование детей
      • Собственную учебу
    3. Расходы на медицинские услуги, такие как
      • медицинские услуги, в том числе лечение зубов
      • приобретение лекарств
      • страховые взносы по ДМС
    4. Приобретение жилья, а именно
      • Жилища: квартиры, комнаты, дома, земельного участка
      • Доли на жилую недвижимость
      • Жилья в ипотеку. В этом случае объектом выступает процентная ставка
      • Дополнительных трат на недвижимость: ремонта, оформления, подключения и подвода тех или иных линий коммуникаций
    5. Налоговый вычет на ребенка

    К сожалению, не предусмотрено льгот на другие затраты, например нет вычета на приобретение автомобиля

    Получить возможность воспользоваться налоговым вычетом могут граждане, которые:

    • Имеют официальную регистрацию на территории РФ и на момент покупки находятся там же.
    • Не связаны с продающей/покупающей стороной родственными узами.
    • Еще не использовали данную возможность.

    Максимальные суммы и особые случаи

    Стоит отметить важную особенность возврата средств. Несмотря на то, что государство устанавливает величину возврата равную подоходному налогу, т. е. 13%, имеется также верхняя граница максимальной общей суммы, за которую может быть куплена недвижимость. В частности на данный период времени она равняется 2 000 000 рублей. Кроме того, если при покупке общая сумма будет меньше 2 млн. рублей, то в последствии можно будет получить те же 13% с оставшихся средств, при оформлении другой покупки.

    Пошаговая инструкция: как получить имущественный налоговый вычет

    С приходом нового года начинается и новый налоговый период. У вас есть 357 дней после новогодних каникул, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат имущественного вычета. Но не стоит откладывать получение денег в долгий ящик. Чем быстрее вы подадите документы в налоговую службу, тем раньше пополнится ваш бюджет.

    Право на имущественный вычет вы получаете в год подписания акта приема-передачи имущества, если у вас был заключен договор долевого участия в строительстве, договор уступки прав требования к договору долевого участия в строительстве, договор ЖСК. Либо в год внесения записи в реестр прав на недвижимое имущество. Иными словами, когда вы стали собственником купленной недвижимости. Эта дата указывается в Свидетельстве о праве собственности, в выписке из ЕГРП, в выписке из ЕГРН.

    Для начала после новогодних праздников в бухгалтерии по месту работы возьмите справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. Все, теперь можно начинать.

    1. Изменения в личном кабинете налогоплательщика

    Подать заявление на имущественный вычет вы можете онлайн через сайт nalog. ru. С недавнего времени на этом сайте работает новая версия личного кабинета (ЛК) налогоплательщика – физического лица.

    Обратите внимание, что для работы с новой версией личного кабинета требуется новая электронная подпись (ЭП), которая будет действительна только здесь.

    2. Создание электронной подписи в пять шагов

    Вы не сможете начать подачу заявления на имущественный вычет, пока не будет сгенерирована ваша новая электронная подпись. Именно поэтому для начала создадим ее.

    Шаг 1. В новом личном кабинете налогоплательщика нажмите на свои фамилию-имя.

    Шаг 2. В открывшемся окне «Профиля» выберете вкладку «Получить ЭП».

    Шаг 3. Выберите вариант хранения электронной подписи из предложенного списка. При этом сама налоговая служба рекомендует хранить ключ электронной подписи в системе ФНС России.

    Шаг 4. Придумайте и введите пароль для своей электронной подписи. Для надежности включите в пароль прописные и заглавные буквы, а также цифры. Введите его повторно в окне «Введите пароль еще раз», а затем сразу же запишите в укромное место, о котором сами не забудете (это не должен быть телефон, который могут украсть). Нажмите кнопку «Готово», чтобы отправить запрос на получение сертификата.

    Шаг 5. Дождитесь генерации электронной подписи. «Этот процесс может занять от 30 минут до суток», – предупреждает сайт. Вы можете продолжить работу в «Личном кабинете» или в случае необходимости выйти из «Личного кабинета» – информация о готовности сертификата появится при следующем входе на страницу «Получить ЭП».

    3. Подача заявления после получения электронной подписи

    После того, как ваша электронная подпись будет сгенерирована, вы можете начинать подачу заявления на имущественный вычет.

    Шаг 1. На сайте nalog. ru зайдите в свой ЛК физического лица, затем перейдите в раздел «Жизненные ситуации» и нажмите ссылку «Подать декларацию 3-НДФЛ».

    Шаг 2. В открывшемся окне выберете первый пункт «Заполнить новую декларацию онлайн».

    Шаг 3. Следуя инструкции, заполните личные данные до раздела с документами.

    4. Документы, которые необходимо заранее отсканировать

    Во-первых, документы, подтверждающие право на жильё, а именно:

    • при строительстве или приобретении жилого дома – свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;

    • при приобретении квартиры или комнаты – договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);

    • при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нём) – свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нём и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нём;

    • при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

    Налоговая предупреждает: поскольку с 2016 года прекращена выдача свидетельства о государственной регистрации права собственности, вместо него налогоплательщик вправе в качестве подтверждающего документа представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).

    Во-вторых, вам понадобятся копии платёжных документов:

    • документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

    • документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

    И, наконец, при приобретении имущества в общую совместную собственность необходимо отсканировать:

    • копия свидетельства о браке;

    • письменное заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

    На сайте налоговой также оговорено, что суммарный максимальный объем всех отправляемых файлов не должен превышать определённый объем мегабайт. Для уменьшения размеров изображения сканов вы можете воспользоваться стандартной программой на компьютере Microsoft Office Picture Manager:

    Шаг 1. Открыть в этой программе нужное изображение.

    Шаг 2. Нажать кнопку «Изменить рисунки», после чего справа откроется меню.

    Шаг 3. В открывшемся меню выбрать «Изменение размера» – «Сжатие рисунка» – «Сжимать для веб-страниц».

    Этих действий должно хватить для уменьшения документов.

    Готово! Декларация с пакетом документов направлена в налоговый орган. Следить за статусом проверки декларации можно в личном кабинете налогоплательщика. Через некоторое время в ЛК появится сумма вашего вычета. Не дожидаясь окончания камеральной проверки, вы можете тут же, на главной странице личного кабинета, подать заявление на возврат налога (эта ссылка появится только после появления суммы вычета). Перейдя по ссылке, заполните форму заявления, указав реквизиты своего банковского счета, на который будут возвращены деньги.

    Возврат НДФЛ при покупке недвижимости: пошаговая инструкция

    Как получить свою законную сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ) после покупки недвижимости? Для вас – понятная инструкция. Бери и делай!

    Итак, вы стали счастливым собственником недвижимости и у вас есть официальный доход? Тогда вы сможете получить право на имущественный налоговый вычет и получить сумму удержанного с вас налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Каков ее размер?

    • Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости составляет не более 2 млн. руб., то есть собственник может вернуть НДФЛ в сумме 260 тыс. руб. (2 млн. руб. х 13% = 260 тыс. руб.)
    • Имущественным вычетом является не только стоимость недвижимости (в пределах вышеуказанных 2 млн. руб .), но и сумма процентов, уплаченных по ипотечному кредиту – в пределах 3 млн. руб. То есть при ипотеке сумма НДФЛ к возврату – 390 тыс. руб. (3 млн. руб. х 13% = 390 тыс. руб.). Таким образом, если вы купили квартиру в ипотеку, то максимально сможете вернуть НДФЛ в размере 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. со стоимости квартиры и 390 тыс. руб. с суммы переплаты по ипотеке).
    • Правом на имущественный вычет при покупке недвижимости можно воспользоваться один раз в жизни.

    Как правило, полностью налоговый вычет “выбирается” налогоплательщиком в течении нескольких лет после покупки недвижимости. Это зависит от размера официальной заработной платы и отчислений работодателем НДФЛ.

    Вариант 1. Для покупателей вторичной и загородной недвижимости за наличный расчет

    Для покупателей квартиры за наличный расчет на вторичном рынке, комнаты в общежитии или коммунальной квартире, дома или земельного участка. Вы можете быть собственником и нескольких объектов, например, дома и земельного участка: в пределах 2 млн. руб. вы также получаете по всем этим объектам возврат НДФЛ.

    Шаг 1. Подготовьте документы для подачи их в налоговую инспекцию (ИФНС)

    Перечень необходимых документов:

      Декларация по форме 3-НДФЛ.
      Заявление на получение имущенного налогового вычета.
      Заявление на перечисление денег — с указанием ваших банковских реквизитов.
      Справка 2-НДФЛ с места работы за год, за который заявлен имущественный вычет ( обратитесь за ней в бухгалтерию вашего предприятия )
      Договор купли-продажи квартиры ( копия, он у вас “на руках”, с отметкой о регистрации в Управлении Росреестра )
      Выписка из ЕГРН или свидетельство на право собственности ( “свежую” выписку вы всегда можете заказать в Управлении Росреестра или МФЦ. Свидетельство о праве собственности (выдавалось на объекты, приобретенные до 15.06.2016 г.) есть у вас “на руках”).
      Банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца или другие платежные документы ( копии квитанций к приходникам, чеки или расписка продавца о получении денег ). Внимание! Это самые важные документы! Без них возврат НДФЛ невозможен!
      Свидетельство о рождении ребенка — при приобретении жилья родителями в собственность своих детей младше 18 лет ( копия ).
      Копия всех страниц паспорта.

    Шаг 2. Подайте документы в ИФНС

    Способы подачи документов:

      Лично в ИФНС по месту вашей регистрации (в Тюмени ИНФС расположена по ул. Товарное шоссе, 15)
    1. Документы за вас может подать ваш представитель. Для этого необходимо выписать на него нотариальную доверенность.
    1. Отправить по почте. Лучше это сделать заказным письмом с уведомлением о вручении.
    1. Все большую популярность набирает предоставление документов через портал https://www. gosuslugi. ru. Здесь необходимо зарегистрироваться, заполнить заявление, прикрепить сканы документов. Этот способ удобен тем, что в вашем личном кабинете на сайте вы будете видеть статус ваших документов – находятся ли они еще на проверке, есть ли необходимость что-то предоставить еще или можно уже ожидать оплату.

    Шаг 3. Ждите, когда ваши документы пройдут камеральную проверку

    Срок проведения камеральной проверки – 3 месяца. Обязательно оставьте ваш телефон (в декларации), специалист ИФНС свяжется с вами, если будут необходимы дополнительные сведения. Если вы подали документы через портал госуслуг, то, как уже было сказано выше, вы увидите статус своей ситуации в личном кабинете.

    Вы также всегда можете сами позвонить в налоговую инспекцию и уточнить как проходит проверка, в каком статусе ваше заявление.

    Шаг 4. Получите сумму НДФЛ на свой счет в банке

    Если ваши документы благополучно прошли проверку, то перечисление суммы на налога на ваш счет в банке проводится в течение одного месяца.

    Вариант 2. Д ля покупателей квартиры в строящемся доме за наличный расчет

    Особенность этой покупки в том, что вы сможете подать заявление на получение имущественного налогового вычета только после того, как будет подписан акт-приема передачи квартиры между застройщиком и вами. Если, например, дом будет сдан в 2017 году, то и акт приема-передачи будет подписан в 2017 году. Таким образом, подать документы на возврат НДФЛ вы сможете только в 2018 году.

    Соответственно, в перечень документов, который необходимо подать в ИФНС (см. Шаг 1 Варианта 1)) необходимо добавить такой документ как акт приема-передачи квартиры. А вместо договора купли-продажи вы прикладываете договор об участии в долевом строительстве.

    Следующие шаги аналогичны варианту № 1.

    Вариант 3. Для покупателей любого вида недвижимости с помощью ипотечных средств

    В данном случае в перечень документов добавляется договор ипотечного кредитования ( копия ). Затем, когда вы будете гасить кредит, в следующие годы предоставления документов на возврат НДФЛ, необходимо прикладывать копии платежных документов об оплате процентов.

    Независимо от того, сколько вы вернули основного долга, при ипотечном кредитовании вы сразу имеете право на вычет в пределах 2 млн. руб. со стоимости квартиры плюс с сумм фактически уплаченных процентов в том году, за который вы будете подавать декларацию.

    Например, вы купили в начале 2016 года квартиру в ипотеку за 2500 тыс. рублей и уже заплатили в 2016 году сумму процентов по кредиту в размере 60 тыс. рублей. Тогда за 2016 год вы имеете право на вычет в размере 2060 тыс. руб. («предельные» 2 млн. руб. + 60 тыс. руб. сумма процентов). Затем, вы каждый год можете подавать заявление на вычет с сумм уплаченных процентов по ипотеке, пока сумма процентов не достигнет 3 млн. руб.

    Итак, это основные шаги для того, чтобы вернуть себе свой законный НДФЛ. Удачи вам в этом полезном деле! А если у вас есть еще вопросы, то наверняка вы сможете найти на них ответ здесь.

    Возврат налогов при покупке жилья – инструкция

    1. Когда можно подавать документы на возврат налога?

    Право на вычет возникает с года выдачи акта передачи (либо приема-передачи, т. п.) квартиры.

    Право на вычет возникает с момента выдачи свидетельства о регистрации права.

    Мы выяснили, с какого года возникает право на возврат налогов. Давайте назовем этот год “год наступления права на возврат”. Теперь нужно дождаться окончания этого года. И можно будет подавать документы на возврат. Право на возврат налогов при покупке жилья в ипотеку, кстати, распространяется на весь календарный год (можно будет вернуть налоги, удержанные в течение всего года), даже если Вы получили необходимый документ (например, свидетельство) 31 декабря. Право на возврат возникает одновременно и по стоимости жилья, и по уплаченным процентам по ипотеке (это – два компонента одного вычета). А порядок получения вычета всегда такой – сначала по стоимости жилья, а потом по уплаченным процентам по ипотеке.

    3-ндфл на возврат налога надо подать в течение 3 лет с момента окончания того года, за который возвращаются налоги. Например, документы на возврат за 2014 год надо подать до начала 2018 года. Дата 01 мая, до которой часто подают декларации, – не для Вас. Если Вы подаете документы, включающие налоговую декларацию, только для возврата налога, Вы можете подавать документы в любое время года. До 01 мая подают декларацию те, кто, например, обязан отчитаться о каком-либо доходе.

    2. За какие годы можно подавать документы на возврат налога?

    Ответ на вопрос, за какие годы можно подавать документы на возврат налога, зависит от того, являетесь ли Вы пенсионером на момент подачи декларации (именно на момент подачи декларации).

    Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку – пошаговая инструкция

    Статус налогоплательщика в Российской Федерации дает некоторые преимущества, в число которых входит возможность вернуть часть затраченных на приобретение недвижимости средств.

    Налоговое законодательство позволяет гражданам оформить возврат 13 процентов от суммы личных денег, которые были направлены на приобретение квартиры или дома. На сегодняшний день большое количество сделок купли-продажи недвижимости совершается с использованием ипотечных и других займов, поскольку далеко не каждый человек может позволить себе приобрести квартиру за личные средства. В подобных случаях также можно вернуть 13 процентов не только от основной стоимости объекта, но от уплаченных по кредиту процентов.

    Что говорит налоговый кодекс

    Налоговое законодательство Российской Федерации обязывает каждое лицо, которое получает доход на территории страны, уплачивать обязательный сбор с полученных сумм. Граждане при этом ежегодно отчисляют 13 процентов от заработанных денег. В большинстве случаев физические лица не занимаются самостоятельно уплатой средств в казну государства. За них это делает работодатель, который является налоговым агентом между трудоустроенным гражданином и органом ФНС.

    Бухгалтерия организации, в которой осуществляет трудовую деятельность лицо, ежемесячно удерживает 13 процентов от заработной платы и передает государству. Если гражданин имеет другие источники дохода, к примеру, недвижимость, которую сдает и получает арендную плату, он обязан самостоятельно подавать отчетность в ФНС для исчисления и удержания НДФЛ. Уплаченные человеком средства служат источником возврата налога при покупке недвижимости.

    Условия при возврате налога при покупке

    Законодательство позволяет имеющим официальный доход людям вернуть часть уплаченных в виде налоговых отчислений в казну средств при покупке недвижимости. При этом получатель возврата должен являться резидентом Российской Федерации. Согласно законодательству резидентами страны признаются люди, которые проживают на территории РФ 183 дня и более в год. Таким образом, получить возврат НДФЛ могут как граждане России, так и иностранцы, которые отчисляют 13 процентов подоходного налога в казну государства.

    Пенсионеры не уплачивают сбор с пенсий, но также могут получить возмещение затрат при покупке недвижимости в следующих случаях:

    • если они продолжают трудовую деятельность и их доход превышает минимальный размер оплаты труда
    • имеют дополнительный источник дохода, с которого отчисляют налог в размере 13 процентов
    • вышли на пенсию недавно и до ее получения осуществляли официальную трудовую деятельность. При обращении в ФНС возможен возврат уплаченного НДФЛ за три последних налоговых периода

    Также возмещение затрат на приобретение недвижимости могут получить следующие категории граждан:

    • официально трудоустроенные родители за своих несовершеннолетних детей. Если квартира или доля в ней оформляется на ребенка, законные представители вправе действовать в его интересах и получить причитающиеся ему средства за счет своего уплаченного в казну НДФЛ
    • лица, осуществляющие трудовую деятельность по гражданско-правовому договору. Граждане, выполняющие подрядные работы или оказывающие услуги, должны отчислять подоходный налог в пользу государства самостоятельно или через заказчика, который является юридическим лицом

    Не смогут получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку или за личные средства следующие лица:

    • не имеющие официальных источников дохода
    • работающие без официального трудоустройства и не отчисляющие подоходный налог государству за основной или дополнительные источники заработка
    • индивидуальные предприниматели
    • организации или учреждения, имеющие статус юридического лица

    Несмотря на то что юрлица и ИП отчисляют налоги от прибыли в казну государства, законодатель не позволяет им получать возврат при приобретении недвижимого имущества.

    Сумма возврата

    Законодательство устанавливает ограничения максимально возможных выплат при возврате НДФЛ:

    • при заключении ипотечного договора после 1 января 2014 года гражданин может получить возврат от уплаченных процентов по ипотеке, сумма которых не превышает 3 миллиона рублей
    • при возврате НДФЛ от стоимости недвижимости максимальная сумма составляет 2 миллиона рублей
    • при оформлении ипотечного кредита до 1 января 2014 года сумма процентов, с которой может быть сделано возмещение НДФЛ, не ограничивается
    • при получении на руки ипотечного кредита, сумма которого превышает затраты на покупку квартиры, возможен возврат только со средств, непосредственно уплаченных за жилплощадь

    Если квартира стоит больше установленного лимита и сумма уплаченных процентов выше, гражданин сможет вернуть только 13 процентов от лимита в 2 и 3 миллиона рублей.

    За какой период можно вернуть налог

    Законодательство не устанавливает срок давности для обращения за получением возврата НДФЛ. Граждане могут воспользоваться этой возможностью с момента заключения ипотечного договора, даже если жилье, на которое получен кредит, еще находится в процессе строительства.

    Следует учесть, что получить возврат можно только за прошедший налоговый период (календарный год) и только в размере уплаченного за этот отрезок времени НДФЛ. Также необходимо помнить, что возмещение уплаченного подоходного налога возможно только за предыдущие три года.

    Таким образом, если гражданин приобретет квартиру в ипотеку и обратится за возмещением затраченных средств через пять лет после заключения кредитного договора, он сможет получить возврат только за последние три года. Если суммы уплаченного НДФЛ не хватит для выплаты всей положенной лицу суммы, ее остаток переносится на следующий налоговый период.

    Эту особенность следует учитывать, если гражданин планирует получить сразу всю сумму целиком. Для реализации такой возможности можно подождать три года с момента покупки квартиры для накопления суммы уплаченного НДФЛ, и ФНС перечислит максимально возможный возврат.

    Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

    При покупке квартиры в ипотеку можно оформить возврат со стоимости недвижимости и с суммы уплаченных процентов по долгу. Таким образом, налоговое законодательство позволяет новым собственникам квартир суммировать выплаты возмещения израсходованных средств.

    Для того чтобы воспользоваться этой возможностью, гражданину необходимо подготовить пакет документации и обратиться в отдел ФНС по месту нахождения имущества. При этом лицо может выбрать один из двух способов возврата уплаченного НДФЛ:

    • непосредственно через Федеральную Налоговую Службу. ФНС рассмотрит заявление и перечислит денежные средства гражданину на расчетный счет
    • через работодателя, который выступает в качестве налогового агента между гражданином и налоговой службой. В таком случае также придется обратиться в ФНС для подтверждения оснований для возврата, но осуществляться процедура будет путем прекращения удерживания НДФЛ работодателем до тех пор, пока положенная лицу сумма не будет исчерпана. При чем обратиться за оформлением возмещения затрат можно, не дожидаясь окончания налогового периода

    На сегодняшний день достаточно распространенной практикой является приобретение недвижимости в строящихся домах. В подобных случаях оформляется договор долевого участия в строительстве многоквартирного дома. Такие вложения средств тоже кредитуются финансовыми организациями. Гражданину, желающему получить возврат затраченных средств, не обязательно дожидаться окончания строительства и оформления права собственности. Возмещение уплаченного НДФЛ возможно с момента заключения ипотечного договора.

    Необходимо знать, что при вовлечении в покупку заемных средств можно получить возмещение, даже если кредит не является ипотекой. Для этого в договоре на предоставление гражданину средств должно быть указано их целевое назначение – приобретение жилплощади.

    Согласно законодательству социальные выплаты не облагаются налогом, поэтому получить возмещение с оплаты покупки материнским капиталом не получится. Но в большинстве случаев граждане при использовании сертификата добавляют личные средства или дополнительно кредитуются в банках. Если материнский капитал был использован для оплаты части стоимости квартиры, лицо сможет получить возврат НДФЛ с остальной суммы, затраченной на приобретение недвижимости, не превышающей 2 миллиона рублей, а также с уплаченных процентов, не превышающих 3 миллиона рублей.

    Если лимит для получения налогового вычета не был исчерпан при одной покупке квартиры, гражданин сможет обратиться за возмещением расходов повторно при следующих подобных приобретениях. Также стоит учитывать, что получить вычет можно не только за покупку квартиры в ипотеку или за личные средства, но и в следующих случаях:

    • при покупке за личные или кредитные средства доли в квартире, домовладении
    • если приобретается земельный участок или его часть
    • при расходах на приобретение гаража или парковочного места в нем
    • при тратах на отделку и ремонт в приобретенной квартире или доме. При строительстве домовладения за личные или кредитные средства

    Для возмещения средств на ремонт и отделку квартиры необходимо, чтобы в ДДУ или договоре купли-продажи было указано, что помещение на момент получения права собственности находится в черновой или предчистовой отделке. Также ИФНС нужно будет доказать факт затраты денежных средств, для чего следует сохранить все чеки и платежные документы за материалы и проведенные работы.

    Расчет возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

    Для расчета суммы, которую получит заявитель, необходимо учитывать точный размер процентов по ипотеке. Максимальный платеж от ФНС может составлять 390 тысяч рублей. К нему необходимо прибавить и возврат за стоимость жилплощади, здесь максимум возмещения составит 260 тысяч рублей.

    На первоначальный взнос при заключении ипотечного договора финансовая организация не начисляет проценты, поэтому с этих средств можно получить возврат как со стоимости жилплощади.

    Таким образом, при расчете возмещения необходимо суммировать компенсацию за стоимость недвижимости и уплаченные проценты. Также стоит учитывать, что максимальный размер средств, которые может получить гражданин, составит 650 тысяч рублей.

    Ограничение по сумме при возврате

    Законодательная база, регулирующая данный вопрос, реформировалась в 2014 году. Для граждан теперь установлен лимит при возврате с ипотечных процентов в 3 миллиона рублей. Лица, оформившие займы ранее 1.01.2014 года, по-прежнему смогут получить 13 процентов от уплаченной суммы без ограничений.

    Также нововведением является возможность граждан получать налоговый вычет до тех пор, пока максимальный лимит не будет исчерпан. Лица, оформившие недвижимость в ипотеку до 1.01.2014 года, могут получить возврат НДФЛ только один раз, даже если сумма вычета будет значительно меньше лимита.

    Порядок оформления

    Для оформления возмещения затрат при покупке квартиры в ипотеку через ФНС необходимо предпринять следующие шаги:

    • собрать пакет документации
    • обратиться в отдел ФНС по месту нахождения квартиры
    • заполнить заявление на возмещение НДФЛ, передать его и документы сотруднику налоговой
    • дождаться положительного решения органа
    • получить выплату на расчетный счет

    Если гражданин желает получить возврат через работодателя, ему необходимо:

    • собрать пакет документов
    • обратиться в ФНС, написать заявление и передать его сотруднику вместе с документацией
    • дождаться положительного решения ФНС и получить об этом уведомление
    • передать уведомление в бухгалтерию предприятия, в котором он работает

    Сотрудники бухгалтерии прекратят удерживать НДФЛ с заявителя, и он будет получать повышенную зарплату до тех пор, пока не будет исчерпан лимит.

    Пакет документации для оформления возврата включает в себя:

    • справку 2-НДФЛ. (оформляется в бухгалтерии по месту работы)
    • заявление (заполняется при обращении)
    • декларация по форме 3-НДФЛ (не нужно предоставлять, если лицо планирует получать возврат через работодателя)
    • договор купли-продажи
    • договор долевого участия, если квартира приобретена в строящемся доме
    • договор о предоставлении займа с графиком платежей
    • ипотечный договор (о залоге недвижимости)
    • платежные документы, если планируется получить возврат от средств, затраченных на ремонт и отделку
    • паспорт заявителя

    Необходимо иметь при себе оригиналы и копии документов.

    Если эта страница была вам полезна, посоветуйте её своим знакомым:

  • Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *