Оплата налогов по лошадиным силам автомобиля

Как рассчитывается налог на автомобиль по лошадиным силам

Содержание:

Оплата налогов по лошадиным силам автомобиляМногие автомобилисты считают самостоятельный подсчёт с калькулятором транспортного налога занятием бесполезным, так как квитанции с точно указанной суммой оплаты ежегодно приходят каждому из них от налоговой службы. Но часто при приобретении нового автомобиля бывает очень полезно знать о том, как рассчитать налог на машину. Так можно точно высчитать, какие средства необходимо будет тратить на его содержание в дальнейшем.

Правила расчёта транспортного налога

Есть пара факторов, от которых в любом случае будет зависеть сумма налога на автомобиль. Это, во-первых, мощность двигателя вашего ТС, а во-вторых, регион. в котором проживает его владелец. В ряде случаев регионы устанавливают собственные дополнительные коэффициенты в зависимости от возраста ТС.

Рассмотрим влияние на транспортный налог мощности мотора автомобиля. Налоговый кодекс РФ определяет следующие ставки налога на авто по мощности двигателя:

  • 2,5 р. за 1 л. с. для ТС с мотором до 100 л. с.;
  • 3,5 р. – для ТС от 100 до 150 л. с.;
  • 5 р. – для ТС от 150 до 200 л. с.;
  • 7,5 р. – для ТС от 200 до 250 л. с.;
  • 15 р. для ТС, двигатели которых мощнее 250 л. с.

Вроде всё просто – взял из списка необходимое для своего автомобиля значение налога на 1 л. с. умножил на количество сил «под капотом» и получил точную величину транспортного налога. Однако каждому региону РФ в законодательстве прописана возможность на собственное усмотрение повышать или понижать ставку в десятикратном размере.

Ставки транспортного налога по регионам РФ

В некоторых субъектах налоги на авто по лошадиным силам могут быть вообще нулевыми для моторов до 150 л. с. а в некоторых – достигать 25 р. за 1 л. с. даже для самых недорогих авто. Так, для машин с моторами до 73,55 кВт или 100 л. с. ставка налога в Пермском крае, республике Башкортостан, Сахалинской, Вологодской областях достигла максимального значения в 25 р.

Невысокие ставки в районе 5-6 рублей в 2019 году установлены в таких регионах, как Калужская, Томская, Кемеровская обл. Чукотский автономный округ, Калининградская область, Республика Коми, Красноярский, Забайкальский край, Хакасия, Северная Осетия. В Оренбургской области ставка на авто до 100 л. с. равна нулю. А в таких регионах, как Ханты-Мансийский, Ненецкий автономный округ, а также Чеченская республика нулевые ставки налога установлены и на ТС с двигателем до 150 л. с.

Особенности транспортного налогообложения

Статья 362 Налогового кодекса даёт чёткие разъяснения касательно сроков и порядка уплаты транспортного налога. Его исчисление производится налоговыми органами, причём все необходимые сведения должны предоставляться им непосредственно после регистрации ТС в ГИБДД самими же сотрудниками Госавтоинспекции. Оплата производится, когда приходит налог на машину в виде письма с уведомлением.

Так было до 02.05.2014 г. Тем же, кто приобрёл ТС после вступления в силу ФЗ №52, вносящего изменения в соответствующие главы налогового кодекса, информацию в налоговую инспекцию по месту жительства придётся подавать уже самостоятельно. Если этого не сделать, то уведомления приходить не будут, при этом неуплата налога наказывается 20%-м штрафом от суммы задолженности. Сведения в налоговую необходимо предоставить до 31 декабря 2019 года, если ТС было приобретено в мае 2018, т. е. до конца года с истекшим налоговым периодом.

Легко узнать, числится ли в вашей собственности автомобиль, за который должен взиматься транспортный налог, можно на сайте ФНС. Информация является конфиденциальной, поэтому для организации доступа в личный кабинет нужно будет посетить вашу местную налоговую инспекцию, взяв с собой ИНН и паспорт. Там вам вас зарегистрируют в базе и дадут логин и пароль к странице с вашими личными данными.

О том, когда платится транспортный налог, вам беспокоиться не стоит. В разных регионах уведомления заказными письмами владельцам автомобилей могут присылаться в разные сроки, но в большинстве случаев не ранее ноября. То есть налог за 2018 год вы должны будете оплатить после наступления 1 ноября 2019 года. Отправление письма — н/м чем за 30 дней до срока платежа. Налоговый период – 1 год. Если вы владели автомобилем менее года, то сумма будет высчитываться помесячно.

Видео: Юрист о том как рассчитывать транспортный налог

Налоги на дорогие автомобили

С автомобилей от 3 млн. рублей в нашей стране взимается налог с дополнительным повышающим коэффициентом «на роскошь». О том, какие автомобили попадают под налог на роскошь, можно узнать из официального списка Минпромторга. По сравнению с прошлым годом список увеличился в 1,5 раза из-за падения курса рубля и повышения стоимости иномарок.

Сейчас там уже находится 279 моделей ТС:

  1. До 165 наименований с прежних 100 увеличилось количество автомобилей в категории от 3 до 5 млн. рублей. Коэффициент для них установлен на отметке 1,5 для ТС возрастом менее 1 года, 1,3 – от 1 до 2 лет и 1,1 – если ТС не старше трёх лет.
  2. До 72 в текущем году с прежних 49 увеличилось число люксовых автомобилей в категории 5-10 млн. рублей. Здесь коэффициент равен 2 для всех автомобилей моложе 5 лет.
  3. До 17 с 13 возросло количество моделей стоимостью 10-15 и более млн. рублей. При этом в категории 10-15 млн. рублей повышающий коэффициент равен 3 для автомобилей моложе 10 лет. Для автомобилей свыше 15 млн. рублей тот же трёхкратный коэффициент будет действовать в течение 20 лет с момента выпуска.

Можно легко посчитать, что чем старше люксовый автомобиль, тем меньший повышающий коэффициент будет учитываться при расчёте транспортного налога.

Можно ли избежать уплаты транспортного налога

Многие автомобилисты, особенно владельцы люксовых моделей с «табуном лошадей» под капотом, да что уж говорить, и простые автовладельцы хотели бы избежать уплаты транспортного налога. Для первой категории законными способами это сделать вряд ли получится, а владельцы относительно недорогих ТС ниже могут узнать, как не платить налог на автомобиль или существенно уменьшить его сумму.

Несколько вполне законных способов:

  1. Оформить ТС на одного из членов многодетной семьи. Если в ней три и более ребёнка, то за один автомобиль, оформленный на одного из родителей, дорожный налог не взимается, при этом мощность ТС не лимитируется.
  2. Можно оформить автомобиль на какого-нибудь родственника, имеющего соответствующие льготы – ветерана боевых действий, инвалидов 2-й и 1-й групп. При этом мощность двигателя ТС не должна превышать 150 л. с.
  3. Дефорсировать двигатель у официального дилер а после подачи соответствующего заявления в ГАИ. После занижения мощности мотора в заявлении ставится соответствующая отметка. Далее производятся замеры на стенде в НАМИ и вносятся изменения в ПТС.

Словом, подсчитать величину транспортного налога несложно, зная ставку в собственном регионе. Если письма из налоговой не приходят длительное время, не ждите начисления штрафов – лучше обратитесь в местную инспекцию, ведь после накопления задолженности в 10 000 рублей вы можете столкнуться с невозможностью пересечении границы и другими проблемами.

Расчет транспортного налога на автомобиль по лошадиным силам в 2019 году

Содержание:

Развернуть

Подсчетом автоналога для физ. лиц занимается ФНС, поэтому вычислять его необязательно. Но если вам интересно узнать, сколько придется заплатить в этом или следующем году за авто, не ждите письмо из налоговой, а посчитайте его сами. Сделать это можно по формуле вручную, но намного проще будет воспользоваться онлайн калькулятором.

Калькулятор для онлайн расчета транспортного налога на авто по лошадиным силам

Поскольку ставки для каждого региона у нас индивидуальны, необходимо на этой странице выбрать свой регион и уже там вы сможете посчитать размер налога на машину в зависимости от лошадиных сил.

В калькуляторе ниже расчет проводится по общим ставкам (не привязанным к региону), установленных Налоговым кодексом РФ. Узнать стоимость автоналога очень просто:

1 Выберите в калькуляторе тип транспортного средства, для которого необходимо провести расчет (легковой или грузовой автомобиль, мотоцикл, автобус, катер, снегоход или др.);

2 Укажите мощность в лошадиных силах (мощность указана в документах на авто – в ПТС или СТС);

3 Если ТС не было зарегистрировано на вас полный год, т. е. вы купили или продали автомобиль в этом году, укажите дату регистрации/снятия с учета. Если вы являлись собственником машины весь год, указывать ничего не нужно.

4 Нажмите на кнопку “Рассчитать”.

Расчет транспортного налога:

Таблица налога на лошадиные силы – формула расчета

Налог на лошадиные силы: общая информация

Налог на лошадиные силы – это ежегодная плата за эксплуатацию транспортного средства, размер которой зависит от мощности техники. Относится к любым стоящим на учете устройствам, имеющим двигатель, будь это автомобиль, автобус, мотоцикл, парусно-моторное судно, катер, моторная лодка, гидроцикл, снегоход или механизм, передвигающийся при помощи гусениц.

Рассчитывается в зависимости от мощности транспортного средства и обязателен к ежегодной уплате для каждого владельца моторной техники.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Какой автомобильный налог на лошадиные силы в 2018 году?

Каждый владелец автомобиля, зарегистрированного в установленном порядке, обязан ежегодно выплачивать налог за каждую лошадиную силу своего автомобиля — правильно он называется транспортным.

В этой статье разберемся со следующими вопросами:

  • для каких целей государство собирает этот вид налога;
  • как он рассчитывается;
  • можно ли получить льготы и как оплачивать.

Содержание

Для чего введен налог за лошадиные силы?

Как известно, в России ведется усиленное дорожное строительство, а финансируется оно за счет налогов. Так, согласно 56 статье Бюджетного Кодекса РФ бюджет субъектов пополняется за счет 100% отчисления следующих видов налогов:

  • транспортного;
  • с имущества;
  • с игорного бизнеса.

Далее в этой статье перечисляются и другие виды налогов, часть из которых идет в бюджет области. Кроме того, в главе десятой Кодекса (статьи 65-82) четко описывается, на что должен расходоваться тот или иной налог. Соответственно, те деньги, которые платят владельцы автотранспорта, идут на формирование дорожных фондов.

Отсюда можно прийти к выводу, что чем больше денег поступает в бюджет региона от налога за лошадиные силы, тем больше средств вкладывается в дороги. Это можно заметить по большим городам — Москва, Петербург. Хотя, например, такой большой город, как Саратов, не может похвастаться уж очень хорошими дорогами.

Как рассчитывается автомобильный налог?

С расчетом не должно возникнуть никаких проблем — он производится по простой схеме:

  • количество лошадиных сил множим на базовую ставку.

Если же автомобиль был снят с учета, например, в сентябре, то формула приобретает такой вид:

  • количество л. с. умноженное на базовую ставку и умноженное на (кол-во месяцев владения в году/12).

Базовые ставки на 2018 год составляют:

  • 2,5 — если мощность двигателя достигает 100 л. с.;
  • 3,5 — до 150 л. с.;
  • 5 — до 200;
  • 7,5 — 201-250 л. с.;
  • 15 — свыше 250 лошадиных сил.

Это мы привели ставки для легковых автомобилей, но есть свои ставки для мотоциклов, грузовиков, автобусов, яхт и самолетов.

Казалось бы, что суммы должны выходить не самые большие, даже если у вас есть какой-нибудь мощный родстер типа Porsche Boxter с двигателем на 400 л. с. Однако в законе есть одна маленькая поправочка: в правительстве субъекта Федерации имеют право повышать базовую ставку. но не больше, чем в 10 раз.

Таким образом, вам нужно знать базовые ставки для своего региона. Приведем примеры.

Москва. Автомобиль ВАЗ-21099, мощность двигателя 78 «лошадок». Для Москвы ставка составляет 12 рублей за силу, отсюда получаем, что за полный год владения нужно будет заплатить — 78х12=936 рублей. Если же вы пользовались автомобилем только 9 месяцев, получаем — 78х12х9/12=702 рубля.

Для автомобилей с двигателем свыше 250 л. с. ставка для Москвы составляет 150 рублей, так что и суммы будут значительно больше — от 37500 рублей и выше. В других регионах ставки могут быть существенно ниже, например в Красноярском крае за тот же ВАЗ-21099 придется платить всего лишь 390 рублей, а за авто мощностью более 250 л. с. — 51 рубль за силу.

Кому положены льготы?

Категории льготников также могут существенно различаться в разных областях России, но можно выделить категории, которые со стопроцентной уверенностью могут не платить транспортный налог в любом регионе страны:

  • инвалиды первой и второй группы;
  • родители детей-инвалидов;
  • ветераны ВОВ;
  • герои СССР и РФ.

В каждом регионе также есть свои отдельные категории, например, в Москве освобождаются от налога владельцы маломощных легковых автомобилей (мощность двигателя менее 70 л. с.), а также предприниматели, занятые перевозками пассажиров (кроме такси).

В Петербурге ТН могут не платить лица, пострадавшие в результате аварии на Чернобыльской АЭС, владельцы ТС выпуска до 1990 года, а также мощностью не более 80 л. с. Освобождены от налогообложения и ветераны различных военных конфликтов (Афганистан, Чечня).

Все те, кто подпадает под ту или иную категорию, полностью освобождены от уплаты. Есть же и такие, которым приходится все же платить ТН, но по сниженным ставкам. Например, в Перми 50% от суммы налога платят пенсионеры по возрасту при условии, что в их владении находится ТС мощностью не более 100 л. с. В той же Перми не платят налог многодетные родители, а также родители, чьи дети проходят службу по призыву в Армии РФ.

Как и когда нужно оплачивать налог?

Согласно 363 статье Налогового Кодекса оплаты за предыдущий год должны быть сделаны до октября следующего года, то есть в октябре этого года нужно оплатить налог за 2016 год. За 30 дней до конечной даты вам по почте должна прийти распечатка с точным указанием суммы. Если ее нет, то есть несколько вариантов:

  • заранее прийти в налоговую инспекцию и получить квитанцию на руки;
  • узнать о своей задолженности на сайте Госуслуг.

На том же сайте Госуслуг можно и совершить оплату через интернет. В случае неуплаты начисляется пеня — пятая часть налога, плюс определенный процент за каждый день просрочки.

Рекомендуем посмотреть это видео:

Планируется ли отмена транспортного налога в 2019 году?

О возможной отмене транспортного налога власти говорят давно. Когда-то правительство обещало, что вместо налога просто повысятся акцизы на бензин. Логика была понятной: кто больше ездит, тот больше платит. А у пенсионеров, которые только летом на дачу мотаются, траты окажутся минимальными.

Но в итоге и топливные акцизы повысились, и транспортный налог остался. Отменять его пока никто не собирается. Автомобилисты могут не раскатывать губу.

Ставки транспортного налога

Ставка транспортного налога рассчитывается по формуле.

Размер налога = Ставка налога * Налоговая база * (Количество месяцев владения/12) * Повышающий коэффициент.

Налог на мощность двигателя авто в 2019 году: таблица по регионам

Есть два положения, по поводу которых споров нет и быть не может – необходимо ли платить деньги за то, чем пользуешься, и необходимо ли предоставлять отчёт за собранные средства.

В этой связи ни у кого не вызывает сомнений, необходимо ли собирать деньги у пользователей дорог – безусловно необходимо.

Другое дело, что пользуемся мы дорогами все, они всем нужны, но так как неавтомобилисты – слишком эфемерная категория, ещё и не знаешь, как к ней подступиться с этим транспортным налогом, принято взимать его только с владельцев транспортных средств.

Это, в принципе, не совсем справедливо, но логично. Да, тут, дай бог разобраться с водителями, и здесь проблем «воз и маленькая тележка», а как объяснить всему населению, что надо платить за дороги.

Поэтому, пока неводители «вынесены за скобки», если у тебя нет авто, ты транспортный налог не платишь. Более того, не придётся платить и если транспортное средство есть, но оно пока не зарегистрировано. Но, как только регистрация будет пройдена, то всё – «налог пошёл». За текущий год его нужно будет заплатить до конца следующего.

Содержание

Мечта водителей – это справедливо и признаётся всеми

И лучшим способом получать деньги на дороги, безусловно, является один – цена на топливо.

Таким образом, соблюдается и ещё одна справедливость – чем больше за рулём, тем больше нужно бензина, тем больше платить. Это же условие оплаты позволяет учесть и мощность авто – чем мощнее, тем больше потребляет, тем опять же больше платишь. Всё логично, понятно и просто, как и должно быть с любым законом, и никаких проблем с этими перечислениями по счётам от налоговой.

Кстати, где перечисления, там всегда недоплаты, штрафы и прочая муть финансовая, которая только сводит людей с ума. Никакие штрафы ещё не заставляли людей платить вовремя и в полном объёме.

Так, какие проблемы, если транспортный налог «через бензин» — имеет столько преимуществ, более того, за него подавляющее большинство? Проблема одна – косность руководства и нежелание, неумение, обычная трусость делать решительные шаги.

А пока нами управляют такие руководители, вернее, мы активно голосуем за них на наших выборах, приходится платить транспортный налог всем, у кого есть машина, водишь ли ты её каждый день, или забыл, когда в последний раз садился за руль.

Нет, ну, есть, конечно, один очень существенный и всё возрастающий нюанс – вхождение в авто электричества. Что там говорить – Швейцария и Великобритания поставили перед собой задачу к 2030 году увеличить парк электрокаров до 50%. Норвегия же, уж на что страна на «нефтяной игле», вообще собирается отказаться через 12-15 лет от бензина и дизеля.

В общем, думать надо, руководству России. А когда этого не надо было делать, возникает вопрос? Думать, принимать решения и, самое главное, быть готовым за них, эти решения, отвечать.

Не идти на поводу у «Роснефти» — российской компании из числа «голубых фишек» — которая прямо заявляет, что нефти в ближайшие 30 лет «ничто не угрожает». Она очень хочет сохранить своё лицо, тем более, когда страну наводняет такой тысячный десант из Саудовской Аравии.

Но, ближе к теме.

Конкретные суммы и условия

Общие условия оплаты транспортного налога оговариваются в Налоговом кодексе, его 2-ой части, в 28-ой главе. Общие, потому что в конечном итоге величина налога зависит от региона страны – каждый волен устанавливать свой размер налога в зависимости от мощности транспортного средства, измеряемого в лошадиных силах (отсюда в народе и «налог на лошадиные силы»).

Кодекс только определяет диапазоны мощностей, на которые делятся транспортные средства.

Отсюда и приводимая ниже таблица ставок на «одну лошадку» транспортного налога в рублях в зависимости от мощности авто и региона его регистрации в Российской Федерации.

Как рассчитать транспортный налог: сам себе бухгалтер

Время чтения: 6 минут

Получив налоговые уведомления в прошлом году, многие автовладельцы были неприятно удивлены указанными в них суммами. Действительно, налоги довольно высокие. Возможно, они будут расти еще и владельцам авто будет казаться, что в официальные расчёты закралась ошибка. Чтобы отбросить все сомнения, предлагаем узнать, как рассчитать транспортный налог самостоятельно.

Содержание

Что такое транспортный налог

Транспортный налог – обязательный безвозмездный платёж, который взимается с владельцев транспортных средств, зарегистрированных в ГИБДД.

Размеры налоговых ставок, наличие или отсутствие авансовых платежей, некоторые виды льгот устанавливаются региональными органами власти на основании положений Налогового кодекса РФ.

Поэтому и способ, как считать транспортный налог в 2019 году, тоже определяется на региональном уровне.

Полученные денежные средства поступают в региональный бюджет, а затем используются для финансового обеспечения деятельности по ремонту и благоустройству дорог в данном регионе.

За что взимается

В настоящее время налогом облагаются все транспортные средства, зарегистрированные в ГИБДД, вне зависимости от того, находятся ли они в эксплуатации, ремонтируются или простаивают.

В то же время транспортный налог на машину зависит от ряда факторов:

  • существуют определённые категории граждан, которые освобождаются от уплаты полностью или частично. Поэтому прежде всего следует ознакомиться с региональным списком льготников, для которых предусмотрен особый порядок уплаты. По вопросу установления льгот рекомендуем статью «Льготы по транспортному налогу ».
  • некоторые виды транспортных средств не подлежат налогообложению, например:
    • промысловый водный транспорт;
    • суда, зарегистрированные в международном реестре судов РФ;
    • военный транспорт;
    • санитарная авиация;
    • моторные лодки малой мощности (меньше 5 л. с.).

Кроме того, транспортный налог не начисляется юридическим лицам, если в их собственности находятся:

  • водные или воздушные транспортные средства для перевозки людей и грузов, а сами владельцы имеют разрешение на такого рода деятельность;
  • специализированная сельхозтехника, зарегистрированная на производителя.

Если автовладелец не попадает в льготный список, или принадлежащее ему транспортное средство не освобождается от налогообложения по закону, то оплата транспортного сбора является обязательной.

Так, в соответствии со статьей 358 Налогового кодекса РФ, транспортным налогом облагаются следующие средства передвижения, зарегистрированные на физические или юридические лица:

  • двухколёсные (мотоциклы) и четырёхколёсные (автомобили), имеющие двигатель внутреннего сгорания, а также электромобили;
  • гусеничный транспорт;
  • воздушные средства передвижения – самолёты, вертолёты;
  • водоходный транспорт – парусный или с мотором (катера, яхты);
  • снегоходы;
  • самоходный транспорт.

Данный список является обязательным, и региональные власти не могут его изменять. Но они вправе повлиять на способ, как начисляется налог на автомобиль, устанавливая свой размер налоговых ставок в зависимости от мощности автомобиля и даты производства.

Как вычисляется налог

Процедура расчёта дорожного налога довольна проста и не требует от водителя специальных знаний. Главное – учитывать все необходимые показатели. Рассмотрим их по порядку.

База расчета

В качестве основания для расчётов берётся налоговая база по транспортному налогу в 2019 году. Под ней следует понимать базовую величину, прописанную в статье 361 Налогового кодекса РФ.

Для разных видов транспорта используется собственная база для начисления:

  • мощность (в лошадиных силах) – для транспорта с мотором;
  • статическая тяга (в килограмм-силах)- для воздушного транспорта;
  • валовая вместимость (в регистровых тоннах) – для водного транспорта.
  • Данные характеристики указываются в паспорте транспортного средства, в другой технической документации на него, а также в свидетельстве о регистрации, полученном в ГИБДД.

    В техпаспорте многих автомобилей мощность указана в кВт, как это принято в Европе. Для расчёта транспортного налога этот показатель следует перевести в лошадиные силы (л. с.), используя соотношение 1 кВт = 1,3596 л. с.

    Ставка

    Налоговая ставка устанавливается в расчете на одну единицу базовой величины, например, на одну лошадиную силу.

    Ставки транспортного налога определяются властями каждого региона РФ самостоятельно. При этом региональная ставка не должна отличаться от установленной в ст. 361 Налогового кодекса РФ более или менее, чем в 10 раз.

    Следовательно, нужно знать, как рассчитывается налог на автомобиль по лошадиным силам в том регионе, где зарегистрировано ТС. Если в вашем регионе такие ставки не установлены, то за основу берутся величины, указанные в ст. 361 НК РФ.

    Время владения

    Следующий показатель, который используется для расчёта, – время владения транспортом на протяжении налогового периода, который по закону составляет полный календарный год.

    Поскольку транспорт приобретается в разные месяцы, у водителей часто возникает вопрос, как высчитать транспортный налог за год.

    В этом случае время владения считается равным числу месяцев, на протяжении которых автомобиль зарегистрирован на нынешнего владельца. При этом принимается во внимание и конкретная дата. Например, если автомобиль зарегистрирован до 15 числа включительно, этот месяц включается в расчётный период как полный. Если после 15 числа, месяц не учитывается.

    Доля собственности

    Важным показателем является доля в праве собственности на транспортное средство. Если владелец у автомобиля только один, то доля в праве составляет единицу, если же у машины несколько владельцев, то для каждого из них для начисления налога берётся конкретная доля, например, одна вторая, одна третья и так далее.

    Повышающий коэффициент

    Следующий показатель используется только для автомобилей дороже 3 000 000 рублей. Перечень таких машин ежегодно 1 марта размещается на официальном сайте Минпромторга.

    Здесь порядок перерасчета транспортного налога несколько меняется, так как для данной категории транспортных средств установлен повышающий коэффициент. Его величина зависит от двух показателей:

    • стоимость автомобиля, которая определяется Минпромторгом на основании средней величины;
    • год выпуска. Здесь существует несколько категорий:
      • если с даты выпуска прошло не более 1 года;
      • от 1 года до 2 лет;
      • от 2 до 3 лет;
      • не более 5 лет;
      • не более 10 лет;
      • не более 20 лет.

    Повышающий коэффициент для машин разной стоимости устанавливается в соответствии со ст. 362 Налогового кодекса РФ. По её положениям, чем старше автомобиль, тем ниже для него повышающий коэффициент.

    Все перечисленные параметры: налоговая база, налоговая ставка, время владения автомобилем, доля собственности, и при необходимости, повышающий коэффициент нужно перемножить, чтобы рассчитать транспортный налог по формуле:

    ТН = М х НС х ВВ х ДС х ПК, где:

    ТН – транспортный налог;

    М – мощность в единицах базы для начисления;

    НС – налоговая ставка;

    ВВ – время владения – в месяцах за налоговый период;

    ДС – доля собственности;

    ПК – повышающий коэффициент.

    Если же автомобиль стоит дешевле 3 000 000 рублей, повышающий коэффициент при расчёте транспортного налога учитывать не нужно. При этом формула выглядит так:

    ТН = М х НС х ВВ х ДС

    Одновременно с вопросом о том, как рассчитать дорожный налог на машину, водители нередко интересуются и порядком начисления пени за неуплату .

    В этом случае расчёты нужно проводить, перемножая показатели по следующей формуле:

    П = 1/ 300 от СР (%) х СПП х КДН

    где: П – пеня;

    СР – ставка рефинансирования;

    СПП – сумма просроченного платежа;

    КДН – количество дней невыплаты.

    Следует также учитывать, что в случае, если доказано, что просрочка произведена намеренно, то лицо, не уплатившее налог, обязано заплатить штраф в размере 30% от суммы всех просроченных выплат.

    Как рассчитать транспортный налог на автомобиль для физических лиц

    Налог на свое транспортное средство физические лица не обязаны рассчитывать самостоятельно. В уведомлении из налоговых органов, которое они получают, сумма к уплате уже указана.

    Поэтому рекомендации, как рассчитать транспортный налог на автомобиль для физических лиц, обычно используют, чтобы проверить корректность суммы в уведомлении.

    Для расчёта следует использовать стандартные формулы из нашей статьи.

    Кроме самостоятельных расчётов, можно воспользоваться услугами электронного сервиса «Налоговый калькулятор – Расчет транспортного налога» на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

    Порядок расчёта для юридических лиц

    В отличие от физических лиц, фирмы или предприятия, на балансе которых находятся транспортные средства, производят расчёт налога самостоятельно. Для того чтобы рассчитать транспортный налог в 2019 году для юридических лиц, заполняется декларация. где данные для каждой единицы транспорта указываются отдельно.

    Расчёты должны проводиться в полных рублях. Для этого копейки округляют до целого числа. Данное требование установлено Федеральным законом № 248-ФЗ от 23.07.2013.

    Юридические лица не вносят в бюджет полную сумму дорожного налога в виде единовременного платежа. Для них предусмотрены авансовые выплаты в соответствии со ст. 362 Налогового кодекса РФ.

    Для расчёта авансового платежа применяется следующая формула:

    АТН = М х НС х 1/4 от ОСТН

    АТН – аванс по транспортному налогу;

    М – мощность транспортного средства;

    НС – налоговая ставка по региону;

    ОСТН – общая сумма транспортного налога за год.

    Общая годовая сумма налога рассчитывается по формуле:

    ТН за год = М х НС х ВВ. КМ,

    где ВВ – время владения данным транспортом в месяцах, то есть период, в течение которого автомобиль находится на балансе предприятия;

    КМ – количество месяцев в году (12 месяцев).

    Рассмотрим пример расчета транспортного налога в 2019 году для юридических лиц.

    Допустим, фирма в Санкт-Петербурге зарегистрировала на себя легковой автомобиль мощностью 150 л. с. 12 марта 2016 года.

    Для определения суммы транспортного налога выполняем следующие действия:

    150 л. с. х 35 руб. х 10 месяцев. 12 месяцев

    Получаем 4 200 рублей. Это общая сумма налога, которую фирма обязана выплатить в 2019 году.

    Срок уплаты

    Своевременная уплата транспортного налога обязательна для каждого автовладельца, независимо от того, является он физическим или юридическим лицом. Только вот сроки для данных категорий граждан разные.

    Физические лица в 2016 году должны были уложиться в срок до 1 декабря. Юридическим лицам предоставлялась возможность внести авансовый платеж до 5 февраля.

    Данные сроки не являются установленными раз и навсегда. Они могут меняться. Поэтому налогоплательщикам необходимо ежегодно следить за изменениями в налоговом законодательстве, иначе не миновать пени и штрафов.

    По данному вопросу следует прочитать статью «Сроки уплаты транспортного налога ».

    Способы уплаты

    Все виды налогов, в том числе и транспортный, уплачиваются одинаковыми способами. На сегодняшний день их несколько:

    • через банк по квитанции установленного образца;
    • перевод с электронного кошелька Яндекс. Деньги или Qiwi;
    • через терминалы или банкоматы.

    Таблица налога на лошадиные силы и пример расчета

    Размер транспортного налога определяется в каждом регионе индивидуально, именно поэтому средства, оплачиваемые собственниками транспортных средств, поступают в региональный бюджет. Основные положения о транспортном налоге описаны в главе 28 НК РФ и регулируются данной статьей.

    Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

    Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

    Это быстро и бесплатно !

    Транспортный налог в Украине: калькулятор стоимости автомобиля

    Читайте также:

    Теперь при определении стоимости берутся такие параметры: марка и модель автомобиля, год выпуска, объем двигателя, тип топлива.

    Рассчитать стоимость своего автомобиля владельцы могут с помощью онлайн-калькулятора на официальном сайте министерства.

    Теперь о сроках оплаты. Физическим лицам дается на все про все 60 дней с момента получения извещения, которое должно было прийти автовладельцам до 1 июля 2017 года. Для юридических лиц сроки разбиты поквартально: оплачивать транспортный налог нужно за каждый квартал не позже 30-го числа следующего за отчетным периодом месяца.

    Транспортный налог в Украине обязаны ежегодно платить владельцы автомобилей стоимостью свыше 1,2 млн грн.

    И как на нем сэкономить

    Екатерина Мирошкина

    заплатила налоги

    Владелец Форда Фокуса из Москвы заплатит около трех тысяч рублей, за Пежо 408 в Брянске начислят чуть больше двух тысяч, а за Тойоту Камри в Хабаровске могут насчитать почти 15 тысяч налога.

    Что это за налог, как его посчитать, как заплатить и можно ли сэкономить — обо всем в одной статье.

    Что такое транспортный налог

    Транспортный налог — это один из трех имущественных налогов, которые должны платить граждане. Еще его платят фирмы, но у них свои условия и сроки.

    Этот налог касается только собственников транспортных средств, а не вообще всех. Если у вас нет машины, мотоцикла или яхты, можете не читать эту статью. Почитайте лучше, как пользоваться каршерингом. А если только задумываетесь о покупке, посчитайте, выгодно ли вообще содержать машину.

    Транспортный налог — региональный. Это значит, что деньги налогоплательщиков не поступают в федеральный бюджет, а остаются в регионах. Потом их тратят на строительство дорог, школ, больниц, зарплату губернатора и еще какие-то важные для области, республики или края цели. Этот налог не идет на содержание армии, материнский капитал или выплату пенсий по выслуге лет.

    Кто платит транспортный налог

    Транспортный налог платят собственники транспортных средств. То есть не те, кто фактически ездит на машине или мотоцикле, а те, на кого это имущество оформлено по документам.

    Этот налог начисляют владельцам такого транспорта:

    1. Автомобилей.
    2. Мотоциклов и мотороллеров.
    3. Автобусов.
    4. Самоходных машин.
    5. Снегоходов и мотосаней.
    6. Самолетов и вертолетов.
    7. Яхт, катеров. моторных лодок, гидроциклов.

    Есть виды транспорта, на которые налог не начисляют. Например, если автомобиль специально оборудован для инвалида. Или если у машины мощность меньше 100 лошадиных сил и ее купили через соцзащиту. На весельную лодку и молоковоз налога тоже нет.

    ст. 358 НК РФ

    Как рассчитать транспортный налог

    Владельцам машин, мотоциклов и яхт не нужно считать транспортный налог самостоятельно. Для физлиц это делает налоговая инспекция. Она сама узнает, что кому принадлежит из транспорта, какая мощность двигателя у автомобиля и как долго он находится у владельца. Каждый год сумму налога указывают в уведомлении.

    Налоговое уведомление присылают налогоплательщику по почте или через личный кабинет на сайте nalog. ru. Указанную там сумму нужно просто заплатить, а считать ничего не придется. Но это касается только физлиц: компания считает транспортный налог сама, платит его чаще раза в год, да еще и сдает декларацию.

    При вычислении транспортного налога инспекция учитывает такие показатели:

    1. Налоговую базу, например мощность двигателя автомобиля. Это показатель, который потом умножают на ставку налога. Налоговую базу берут из документов на транспорт.
    2. Налоговую ставку: сколько стоит одна единица налоговой базы. Например, сколько нужно заплатить за одну лошадиную силу.
    3. Период владения: сколько месяцев машина принадлежала конкретному человеку.
    4. Повышающий коэффициент. Его устанавливают для некоторых моделей дороже 3 млн рублей. Список таких машин каждый год определяет Минпромторг — его публикуют на официальном сайте.

    Все это учитывается автоматически. Но все равно стоит проверять налоговые уведомления: какая мощность двигателя там указана, нет ли давно проданной машины и за сколько месяцев начислен налог.

    Что делать? 26.10.18

    Родители хотят записать свою машину на меня. Чем я рискую?

    Если хотите узнать, сколько надо будет заплатить за конкретную машину, используйте калькулятор на сайте nalog. ru — там уже все учтено.

    Расчет транспортного налога для Тойоты с двигателем мощностью 249 лошадиных сил, если собственник живет в Хабаровске и владел машиной весь 2017 год

    Откуда налоговая знает, кому принадлежит автомобиль

    Транспортные средства нужно регистрировать. Например, при покупке машины новый собственник оформляет ее на себя. Он не просто подписывает договор купли-продажи с автосалоном или бывшим владельцем, а идет в ГИБДД и говорит: «Теперь владелец машины я, зафиксируйте это». И ГИБДД фиксирует.

    После этого в течение 10 дней информация о смене собственника попадает в налоговую инспекцию. Теперь там знают: машина больше не принадлежит тому человеку, а принадлежит вот этому. Значит, и транспортный налог за эту машину мы теперь начислим новому владельцу. Если машину продали в середине года, то налог начислят обоим владельцам. Каждый заплатит за тот период, когда он был собственником.

    Сложный вопрос 10.10.18

    Что нового в регистрации машин: электронные ПТС, двигатели и госномера

    Ставки транспортного налога

    Каждый регион сам решает, как его жители будут платить транспортный налог. В налоговом кодексе есть общие ставки для всех, но их можно менять, например уменьшить или увеличить в десять раз.

    Обычно ставка зависит от мощности двигателя. Каждая лошадиная сила стоит сколько-то рублей. Еще ставка может быть установлена в зависимости от тяги, вместимости и даже просто на единицу транспортного средства.

    Что делать? 11.04.17

    Стоит ли регистрировать автомобиль в соседней области ради экономии?

    Ставки транспортного налога могут быть дифференцированными. Это значит, что ставка зависит от года выпуска. Например, у двух собственников машина одной и той же мощности, но за более старую нужно платить больше.

    Ставка налога тоже видна в калькуляторе.

    Проверить все ставки транспортного налога для разных автомобилей, мотоциклов и яхт можно на сайте ФНС. там есть справочная информация по каждому региону и номера законов.

    В Хабаровске ставка налога для Тойоты была 60 рублей, а в Москве за машину той же мощности — 75 рублей Ставки транспортного налога в 2017 году для легковых автомобилей в Москве В Хабаровском крае в 2017 году другое разделение по мощности и другие ставки

    Если регион не установил свои ставки, то используют указанные в налоговом кодексе. Но федеральные ставки гораздо ниже региональных. Для сравнения: по налоговому кодексу для машины мощностью 200 лошадиных сил ставка составляет 5 рублей, а фактическая ставка за такую мощность в Москве — 50 рублей, в Хабаровске — 30 рублей, а в Брянске — 40 рублей. Возможностью увеличивать базовые ставки регионы пользуются по полной программе.

    Что делать? 17.10.18

    Хочу оформить машину на ребенка и не платить налог

    Какие льготы есть по транспортному налогу

    Федеральные льготы. В налоговом кодексе есть только одна льгота — для грузовиков, которые платят в систему «Платон». У них транспортный налог уменьшается на платежи за каждый километр. Считается, что владельцы грузовиков и так компенсируют вред дорогам.

    Но эта льгота работает только до 2018 года. На 2019 ее пока не продлили. Льгот для легковых машин и мотоциклов на федеральном уровне нет.

    Региональные льготы. Государство разрешило регионам самим решать, кому они будут давать льготы по транспортному налогу. Например, в Москве транспортный налог не платят ветераны, инвалиды и один из родителей в многодетной семье. В Московской области у многодетных тоже есть льготы, но уже с ограничением по мощности машины: за Пежо 408 налог можно не платить, а за Тойоту той же многодетной семье уже могут начислить.

    В Хабаровске у многодетных нет льготы по транспортному налогу. Зато такая льгота есть в Брянске — но не полное освобождение, а скидка 50%.

    Льготы по каждому региону есть на сайте nalog. ru. Обычно налоговая инспекция сама учитывает скидки и освобождения при начислении налога. Но она может это сделать, только если знает, что у вас есть льгота. Хотя может и не знать, например если многодетной семья стала год назад или собственник получил инвалидность, но налоговой об этом не сообщал. У льгот по имущественным налогам заявительный порядок: нет заявления — не будет и льготы.

    Ну и что? 15.10.18

    У кого есть льготы по имущественным налогам и как их получить

    Чтобы не переплатить, нужно действовать так:

    1. Проверьте, положена ли вам льгота.
    2. Подайте заявление на льготу. Можно без подтверждающих документов.
    3. Посчитайте налог с учетом льготы с помощью калькулятора.
    4. Если сумма не сходится с указанной в уведомлении, напишите обращение в налоговую инспекцию через специальный сервис. Пусть разбираются и пересчитывают.

    Пересчитать налог с учетом льготы можно за три предыдущих года. Если вам положена льгота, а вы не знали, подавайте заявление. Переплату можно вернуть или зачесть в счет будущих платежей.

    Как можно уменьшить транспортный налог

    Если машина уже есть, уменьшить транспортный налог можно только с помощью региональных льгот. И только если на них есть право. Других законных способов не платить или платить меньше нет.

    Что делать? 20.06.17

    Как выбрать самый экономичный автомобиль?

    Но можно уменьшить транспортный налог, если машину пока не купили. Вот советы, как не переплатить.

    Проверяйте ставки налога и характеристики машины до покупки. Из-за одной лошадиной силы ставка может быть в два раза выше. Например, для 200 лошадиных сил она составит 30 рублей, а для 201 лошадиной силы — уже 60 рублей. На мощность машины не повлияет, а расходы вырастут.

    Сверяйтесь с перечнем дорогих машин. Автомобили одного и того же класса и марки, но разных моделей и года выпуска могут быть в перечне, а могут и не быть. Если машина попадет в список для повышающих коэффициентов, расходы на налог вырастут. Хотя на комфорте водителя это не отразится. С дорогими машинами счет идет на десятки тысяч рублей.

    Следите, чтобы новый владелец снял машину с регистрации. Или снимите сами через 10 дней. Тогда вам перестанут начислять налог, а остальное — проблемы покупателя.

    Проверяйте уведомление. Посмотрите, что указала налоговая при расчете: характеристики, сроки и за какую машину вам вообще начислили налог. Бывает, что при переезде налог начисляют в одном регионе, а потом еще раз в другом. Причем за несколько лет. Для налоговой это техническая ошибка, а у человека проблемы, которые можно потом решать месяцами.

    Что делать? 03.04.17

    Машина продана, а транспортный налог начисляется

    Как узнать, сколько надо платить

    Сумма транспортного налога к уплате указана в налоговом уведомлении. Если есть личный кабинет, его пришлют только туда. Если личного кабинета нет, уведомление приходит по почте. За месяц до срока уплаты все должны получить документы с начислениями и реквизитами.

    Что делать? 19.11.18

    Кто платит налог за машину, пока она у автосалона?

    Если налогового уведомления нигде нет, нужно взять его в налоговой инспекции. Но проще всего завести учетную запись на госуслугах, подтвердить ее через Тинькофф-банк и войти с ее помощью в личный кабинет на сайте nalog. ru.

    Выписка из налогового уведомления по транспортному налогу

    До какого числа платить транспортный налог

    По общим правилам транспортный налог платят до 1 декабря следующего года. В 2018 году срок уплаты выпадает на выходной, поэтому его переносят на ближайший рабочий день — 3 декабря.

    Если не заплатить налог вовремя, начнет начисляться пеня. В отличие от налога на имущество отсрочки по начислению пени нет. Поэтому уже с первого дня просрочки задолженность будет увеличиваться. Пеню считают по формуле:

    Например, если транспортный налог составляет 5000 рублей, за месяц будет набегать около 40 рублей пени:

    Как проще всего платить

    Удобнее всего заплатить налог через интернет. Вот самые простые и быстрые способы:

    1. через сервис Тинькофф-банка по индексу документа. Можно платить за себя, супруга и родителей. Вообще за кого угодно;
    2. в личном кабинете на сайте nalog. ru. С этого года есть оплата сразу картой или через банк. Клиенты Тинькофф-банка могут выбрать свой банк и оплачивать без комиссии. Указывать реквизиты не нужно: данные заполнятся автоматически;
    3. по индексу документа на госуслугах или в сервисе «Заплати налоги» на сайте ФНС .

    Если уведомление пришло по почте, все равно можно ввести индекс документа с квитанции и заплатить в интернете. Банк сформирует подтверждение оплаты, его можно распечатать или сохранить.

    Индекс документа указан на квитанциях, которые приходят вместе с уведомлением — по почте или в личный кабинет. У каждой квитанции — свой индекс

    Со своей карты можно платить транспортный налог за любого человека. Главное — узнать индекс документа, больше ничего не нужно.

    Суммы зачтутся тому человеку, который указан в квитанции, а не тому, с чьей карты уходят деньги.

    При оплате в личном кабинете налогоплательщика можно выбрать банк Если выбрать оплату через Тинькофф-банк, потом нужно указать номер телефона для авторизации. На этом этапе сформируется счет на оплату. Заполнять реквизиты квитанции не придется Счет появился в личном кабинете на сайте Тинькофф-банка. Можно заплатить в один клик В мобильном приложении банка счет тоже появился. Оплата без комиссии

    В личном кабинете на сайте nalog. ru оплата отразится не сразу, это нормально. Налоговая сама говорит, что зачтет суммы в течение 10 дней.

    После оплаты сохраняйте квитанции. Банк переведет деньги по назначению, но у налоговой бывает всякое.

    Если после оплаты в личном кабинете все равно отражается задолженность, это не значит, что она есть. Я уже заплатила транспортный налог, но начисления пока не погашены

    Что будет, если не заплатить

    Налоговая не будет долго ждать и начнет процедуру взыскания. Этапы такие:

    1. Сначала придет требование об уплате налога. Там будет дата, когда нужно погасить долг.
    2. Если проигнорировать требование, налоговая подаст в суд. Вас туда не позовут: это будет судебный приказ без заседаний и вызова сторон.
    3. По судебному приказу деньги спишут со счета. Банк обязан исполнить это требование.
    4. Информацию о долге могут направить работодателю.
    5. Если долг передадут приставам, они могут запретить выезд за границу.

    Взыскивать налог будут с учетом пени. Штраф за неуплату транспортного налога по уведомлению не начисляют. Но проверьте в личном кабинете, все ли ваши машины там указаны. Если про какую-то налоговая не знает, она может начислить 20% налога сверху.

    Ну и что? 11.09.17

    За границу выпустят с долгами до 30 тысяч рублей. Но не всех

    Как проверить, есть ли задолженность

    До 3 декабря начисленные суммы можно проверить только в личном кабинете налогоплательщика или в бумажных квитанциях. Когда срок уплаты пройдет, начисления станут считаться долгом. Тогда они появятся:

    1. В сервисе Тинькофф-банка — там поиск по ИНН .
    2. В личном кабинете на сайте nalog. ru.
    3. На госуслугах — сумма долга будет видна в информерах приложения или в личном кабинете на портале.

    Там же можно сразу погасить долги. Но через несколько дней надо опять проверить, потому что может быть пеня, которая отразилась позже. Иногда даже из-за одного рубля недоплаты налоговая блокирует счет в банке, причем в самый неподходящий момент.

    До 3 декабря задолженности по транспортному налогу в сервисе банка нет. Хотя его точно начислили На портале госуслуг задолженность тоже не отражается. Потому что до 3 декабря начисленный налог — это еще не долг Хотя на самом деле транспортный налог начислен и его нужно платить. Это видно только в личном кабинете

    Спишут ли транспортный налог по амнистии?

    Транспортный налог за 2017 год по амнистии не спишут. Под этот закон подпадает только налог, который был начислен за 2013 год. но его не заплатили. Эти суммы должны были уже списать: налоговая делает это сама, без заявлений и документов. Транспортный налог даже за 2014 год под амнистию уже не попадает. За следующие годы — тем более.

    Ну и что? 29.12.17

    Государство простит часть долгов по налогам. Кому-то повезет

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *