Покупка квартиры возвращение пенсионерам подоходного налога

Налоговый вычет при покупке квартиры

Содержание:

Покупка квартиры возвращение пенсионерам подоходного налогаБезусловно, приобретение долгожданной жилплощади – радостное событие. Все знают, что во время сделки предстоит множество дополнительных расходов. Многие сегодня стремятся купить однокомнатные квартиры в Днепре – их стоимость вполне доступна. Даже при такой вполне скромной покупке придется заплатить налог на доходы физических лиц, оплатить проверку квартиры на юридическую чистоту и услуги банка. Однако на сегодняшний день мало кто знает о том, что часть расходов государство может компенсировать, предоставив налоговый вычет при покупке квартиры. Попробуем разобраться во всех тонкостях этого вопроса.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговая скидка существует в нашей стране уже не один год, но многие просто не знают, что государство компенсирует часть уплаченных в прошлом году налогов. Этот механизм позволяет вернуть каждому сознательному налогоплательщику вполне приличную сумму – для этого нужно всего лишь собрать необходимые документы, и соблюсти сроки подачи декларации о доходах. От чего зависит размер налогового вычета? Прежде всего, от уровня заработной платы и потраченной плательщиком суммы.

Кто претендует на получение налогового вычета?

Каждого, кто стремится приобрести недвижимость, интересует вопрос – положен ли налоговый кредит при покупке квартиры? Итак, кто же может рассчитывать на получение данного вычета? Прежде всего, семьи, которые принимают участие в госпрограммах доступного жилья, а также те, кто взял ипотечный кредит. В первом случае для расчета скидки во внимание возьмутся все расходы. А вот во втором случае возврат можно получить только на часть суммы процентов, которые уплачены за пользование кредитом (лишь в первые 10 лет). Подобные выплаты могут стать существенной помощью для кредитчиков, ведь беря жилье в ипотеку (а сегодня даже цены двухкомнатных квартир довольно внушительные), человек может рассчитывать на возврат. Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам? Нет, за подобными выплатами могут обращаться лишь те граждане, которые платят подоходный налог (исходя из его величины, и происходит расчет).

Собираем документы

Для того чтобы поучить выплаты от государства, стоит своевременно подать в налоговую службу все необходимые документы, а именно:

  • Декларация о доходах (подача в конце первого квартала, следующего за отчетным годом).
  • Все квитанции, подтверждающие оплату кредита за год.

Документы подает тот человек, на которого оформлен кредит. Стоит помнить, что существует срок давности – вы можете обратиться за вычетом в первом квартале текущего года только за предыдущий год. Если срок упущен – выплат не будет. Еще одно условие – квартира или дом должны быть основным и единственным местом для жительства семьи. Если у вас имеется дом в деревне, то, к сожалению, вы можете забыть о получении налогового кредита.

Работать с нами комфортно, выгодно и надежно! Начинайте прямо сейчас —

звоните (067) 634-04-00 или свяжитесь с нами любым другим удобным для Вас способом!

Получение налогового вычета пенсионерам при покупке квартиры в 2019 году

В России для граждан, которые достигли пенсионного возраста, предусмотрено большое количество разнообразных льгот, охватывающих все сферы жизни. В рамках данной статьи не будут перечислены все допустимые льготы, подробно можно изучить нюансы, связанные с льготами, что получает каждый пенсионер в процессе приобретения личной квартиры или дома за городом. Это напрямую касается налогового вычета для пенсионеров при покупке квартиры в 2019 году, изменений в котором не было с 2012 года.

В статье можно узнать, может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году, какие категории и типы пенсионеров имеют выгодные льготы данной категории, описан порядок подачи необходимых документов, которые могут потребоваться для оформления льготы, и как пенсионеру получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Необходимо отметить, что не любой пенсионер России при достижении определенной возрастной категории покидает место работы. Говоря иными словами, есть работающие, а есть неработающие на официальном трудовом месте пенсионеры, и льготы в виде вычета для них предусмотрены разнообразные.

Оглавление

Налоговая льгота для работающих пенсионеров

Для официально устроенного пенсионера ситуация с получением льгот аналогична получению их каждым работающим гражданином РФ. Пенсионер, который занят на официальном рабочем месте, платит налог в сумме 13%. Согласно современному законодательству, людям, которые платят налог, положен возврат определенной части суммы оплаченного НДФЛ на средства, что были израсходованы на недвижимость, стоимостью не превышающую 2 млн рублей. Полностью вернуть средства на счет можно в размере 260 000 рублей. Это и есть стандартный налоговый вычет .

С 2015 года все работающие официально пенсионеры и не имеющие официального рабочего трудоустройства имеют право обратиться с грамотно составленным заявлением в организацию для учета предварительно уплаченного трудового налога во временной период трех лет до появления права на получение стандартного вычета.

Современное законодательство особым образом регламентирует общий порядок начисления физическими лицами положенных вычетов. Чтобы полностью вернуть причитающиеся 13%, потребуется выполнить следующие действия:

  1. Приобрести в собственность дом или квартиру, правильно оформив все необходимые документы, подтверждающие факт владения жильем.
  2. Обратиться в стандартную бухгалтерию по рабочему месту для оформления и получения справки относительно того, что человек оплачивал НДФЛ каждый месяц. Необходимая справка выдается в специальной установленной официальной форме 2-НДФЛ.
  3. На специальном официальном бланке в налоговой организации по регистрации нужно заполнить специальную декларацию по форме 3-НДФЛ.

В процессе обращения за законным возвратом, равным 13% от суммы, которая была потрачена на покупку квартиры, нужно учитывать, что принимаются во внимание также траты на проведенные отделочные и ремонтные работы. Для проведения данной операции должно быть соблюдено одно условие.

В официальном договоре купли-продажи важно указать, что квартира или дом были приобретены в плохом состоянии, что присутствовали те или иные недоделки, которые пришлось устранять самостоятельно. Только так есть возможность включить потраченные на отделку средства в сумму, что будет взята за основу при расчете 13%.

Стоит отметить, что если полученный доход по факту не достигнет установленного законом ограничения в 2 млн рублей, потребуется оформлять документы для получения имущественного налога за несколько операций, связанных покупкой в собственность недвижимости. Подобные вычеты можно оформлять, пока не получится сумма, равная 260 тысячам рублей.

Вычет для неработающих

Возврат налога неработающим пенсионерам при покупке квартиры в 2019 году является более сложной по действиям ситуацией. Как только пенсионер официально выходит на пенсию и не является трудоустроенным, возврат налога в 13% будет осуществляться из ранее оплаченных налогов.

Как известно, пенсионеры полностью находятся на содержании государственного бюджета, но отчислений в НДФЛ уже нет. Несколько лет назад законом было обозначено, что не осуществляющий подобные выплаты не получает права на начисления вычета от приобретения жилья.

После 2012 года в налоговой были предприняты определенные изменения. По новым правилам даже не работающий пожилой человек все равно имеет право получать официальный вычет, как все остальные граждане России.

В этом случае важно следующее: получение на счет социального вычета осуществляется по несколько иной схеме – она делается в обратном порядке. Схема получения имущественного вычета пенсионерам достаточно простая. Современные организации принимают налог на начисленные доходы, что был уплачен за крайние три года до официального отдыха.

Например, человек перешел в статус пенсионера к окончанию 2013 года, а объект для проживания куплен был в 2014 году. Это говорит, что данные в службу поданы были в следующем году. Среди основных документов можно отметить справку относительно налогов с 2011 до 2013 года.

Подобная схема оформления и получения вычета для не имеющих работы подразумевает особое перечисление ранее не задействованной социальной льготы за прошлый временной период, только не больше трех лет. Это идеальная возможность использовать льготную выплату во всем объеме.

Обязательным условием для получения вычета является строго официальный доход. В противном случае подобной льготы не получить.

Если год официального выхода на старческую пенсию и год приобретения квартиры совпадают, в процессе определения требуемого периода вычет 13% начнется с настоящего года.

Порядок оформления и начисления вычета

Механизм возврата и общепринятое законодательство одинаково для всех без исключения граждан. Потребуется выдать такие документы:

  • Требуется заполнить официальную декларацию 3-НДФЛ.
  • Пишется заявление.
  • Справки пожилых людей, не имеющих официального трудоустройства, относительно уплаты нужного размера НДФЛ.
  • Документы, официально подтверждающие личное право на недвижимость.
  • Квитанции о приобретении материалов на проведение ремонтных работ.

Пакет документов подается в организацию, и останется только немного подождать. На протяжении примерно трех месяцев сотрудники налоговой будут проводить проверку всех документов, достоверности указанных данных. Если не обнаруживается никаких проблем, придет официальное извещение, что прошение было одобрено. После этого потребуется посетить службу по официальной регистрации, указать на предоставленном специальном бланке полный номер банковского счета. Туда переведут деньги назначенной льготы.

Средства в виде наличных не начисляются, счет должен открываться исключительно в российском учреждении, а не в иных странах.

Если при осуществлении проверки сотрудники организации обнаружат те или иные неточности, недостаток информации, заявитель будет извещен с требованием уточнений и пояснений.

Важные моменты при получении средств

Пенсионерам не нужно игнорировать определенные особенности в процессе оформления бумаг по льготе. Требуется помнить, что не имеющий официального трудоустройства пенсионер получает на счет итог за три прошедшие года, что предшествовали приобретению жилья.

Это говорит, что если объект недвижимости куплены были в 2014 году, а пенсионером человек стал официально год назад и подал грамотно составленное прошение в 2015, будет потерян год, так как не будет принят во внимание. Соответственно, сумма начисленной льготы станет на порядок меньше. Если недвижимость приобретена с кем-то в доле, сумма будет начислена именно на понесенную часть трат.

Подводя итоги

Пенсионер, как обычный официально работающий гражданин, имеет официальное право получить свой вычет денег через своего работодателя. Нужно обратиться в службу с грамотно написанным заявлением. Если пенсионер работает по совместительству, сотрудники по личному усмотрению определят общий порядок работодателей, у которых будет получаться льгота.

Покупка квартиры: возвращение пенсионерам подоходного налога

Налоговые вычеты пользуются популярностью у всех категорий граждан, давайте разберемся, возможен ли возврат пенсионером подоходного налога при покупке квартиры. Ведь именно пенсионеры обычно больше всего нуждаются в дополнительной материальной помощи.

Оглавление

Общие сведения

Давайте разберемся, положен ли возврат подоходного налога пенсионерам.

Условия для получения возврата НДФЛ:

    Статус резидента. На налоговый вычет может претендовать только налоговый резидент страны. Особенности! Не каждый способен отличать определения понятий “резидент” и “нерезидент”. Итак, статус резидента может носить гражданин или лицо, имеющее вид на жительство в РФ, а также проживающие на территории России более полугода. Нерезидентом могут признать гражданина, имеющего вид на жительство в другой стране и проживающего там более 183 дней в году. Трудоустроенность. Претендент на налоговый вычет должен быть либо трудоустроен, либо уплачивать НДФЛ в размере 13 процентов с другой прибыли. Ведь вернуть деньги можно только с уплаченных в результате налогообложения средств.

Из этого можно вынести, что налоговый вычет положен:

    Трудоустроенным гражданам или лицам, которые уплачивали НДФЛ. Индивидуальным предпринимателям, работающим по стандартной схеме налогообложения. Пенсионеры, которые работают или работали на официальной основе или уплачивали налоги с другой своей прибыли (например, пенсионер может быть индивидуальным предпринимателем или просто за последние 3 года уплачивал НДФЛ по какой-либо причине).

Значит, на вопрос, положен ли возврат подоходного налога пенсионерам при покупке квартиры, можно ответить утвердительно. Главное. чтобы пенсионером был уплачен НДФЛ с какой-либо прибыли.

Кто не может получить возврат?

Разберемся в моментах, при которых возврат пенсионером подоходного налога при покупке квартиры невозможен:

    Пенсионер не является резидентом Российской Федерации. Пенсионер не уплачивал НДФЛ за последние 3 года. Квартира была куплена пенсионером у близкого родственника. Пенсионер приобрел жилплощадь с использованием государственных субсидий и программ помощи пенсионерам. Если квартира была куплена не за счет заявителя, а за счет иного лица. Например, работодателя или родственника. Ранее пенсионер уже получил возмещение НДФЛ при покупке квартиры в полном объеме.

Это интересно! По последним данным максимальная сумма возмещения НДФЛ — 260 000 рублей с 2 миллионов. А при ипотечном кредитовании с процентов на сумму 3 000 000 можно будет вернуть до 390 000 российских рублей. В общей сложности возврат НДФЛ при покупке квартиры может составить 650 000 руб.

Как рассчитывается сумма возврата налога пенсионером?

Как уже было написано ранее, максимально возможная сумма возмещения НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры или иной жилплощади — 260 000 с двух миллионов рублей. При ипотечном кредитовании можно будет вернуть до 390 тысяч с 3 миллионов уплаченных по кредиту процентов.

Это важно! Деньги при кредитовании можно вернуть только с уплаченных процентов, а не со всей суммы кредита. Приведем пример. Кредит взят на 10 000 000 российских рублей. Ставка по кредиту составила 20% за все года выплат в общем. Значит 13 процентов налога пенсионер может вернуть с 2 миллионов, а не с 10 000 000.

Почему постоянно идет речь о максимальной сумме? Потому что вернуть можно только те денежные средства, которые были уплачены в результате уплаты НДФЛ с прибыли. То есть 260 тысяч можно получить только в теории, если до этого уплатить 13 процентов с прибыли на эту же сумму, то есть с 2 миллионов рублей.

То есть для того, чтобы вернуть 260 000, необходимо до этого в период за 3 последние года уплатить налоги с заработной платы в размере этой же суммы — заработать 2 000 000 минимум и уплатить с них 260 000 налогообложения. Если было уплачено меньшее количество денежных средств, то и вернут меньше, чем максимально возможная сумма.

Возврат в будущих налоговых периодах

Государственная дума пошла навстречу в данном случае, приняв новый законопроект. Если для полного возврата тринадцати процентов не хватает какой-либо суммы, ее можно будет вернуть в следующих налоговых периодах.

Это стало реальностью благодаря последним изменениям в законодательной базе, которые вступили в силу в две тысячи четырнадцатом году. Ранее возврат 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам и другим резидентам выплачивался единовременно.

Осуществить возврат пенсионером подоходного налога при покупке квартиры можно 2 способами:

    С помощью обращения в налоговую инспекцию. Причем обращаться придется ежегодно. Придется предоставлять все требуемые справки каждый год, на что уйдет намного больше времени, чем при использовании второго способа. И за каждый календарный год необходимо брать новую справку 2-НДФЛ (о других необходимых справках и документах будет написано ниже). Из-за неудобства этого способа наиболее предпочтителен второй вариант. Второй метод — это отмена высчитывания с пенсионера 13% налога при получении заработной платы. Для этого налоговые представители выдают соответствующий документ. Его необходимо принести в бухгалтерский отдел по месту трудоустройства (если таковое имеется). Тогда просто не будет взиматься 13% налог в обозначенный период, а деньги будут возвращаться постепенно в течение определенного периода.

Это важно! При использовании второго способа пенсионер должен быть трудоустроен, тогда как в первом варианте трудоустройство не обязательно, и деньги могут быть возвращены не с заработной платы, а с других налогов.

Приведем пример для более углубленного понимания. Пенсионеру положен возврат 13 процентов с покупки квартиры в размере 260 000. Однако в результате налогообложения за последние 3 календарных года он может вернуть только 200 000. Пенсионер все еще продолжает получать заработную плату и решает вернуть оставшиеся средства. Он берет в налоговой инспекции по месту жительства документы и относит их в бухгалтерию. Согласно справкам, с пенсионера не будут высчитывать 13% НДФЛ, пока ему не вернут оставшиеся 60 000.

К примеру, пенсионер получает заработную плату 87 тысяч рублей. Значит, зарплата без уплаты НДФЛ — 100 тысяч. То есть из оплаты труда не будут высчитывать 13%. И так будет происходить до того, как вся сумма не будет возмещена. Сроки возмещения в данном случае не ограничены, средства могут возвращаться несколько месяцев и даже лет.

Более подробно о возврате подоходного налога пенсионерам можно узнать из видео:

Какие документы нужны?

Теперь разберемся в документах, необходимых для возврата пенсионером подоходного налога при покупке квартиры.

В налоговый орган следует подать следующие документы:

Это нужно знать! Налоговики по закону обязаны рассмотреть заявление в срок не более 4 месяцев и в этот же срок перечислить денежные средства на расчетный счет. Если же вас не уведомили о результате рассмотрения и не перечислили деньги — это прямое нарушение законодательных актов. Можно сразу же обращаться с жалобой в соответствующие органы.

Как вернуть подоходный налог, если пенсионер приобрел жилье в 2016 году

Плюсы и скидки есть для некоторых категорий граждан, которые своевременно и в полном объеме оплачивают необходимые налоги. Бывают случаи, когда данные плюсы выражают под собой некоторые скидки, в других ситуациях это 100% уход от оплаты налога, либо возврат подоходного налога при приобретении жилья лицом, которое достигло пенсионного возраста.

Содержание:

Какие есть льготы при покупке жилья?

13% — обычная ставка

Налоговые выплаты имеют отношение к пенсионерам, когда они приобрели жилье, не принимая во внимание, работают они на данный момент или нет. 13% — это обычная ставка подоходного налога, что берется с доходов граждан, которые на данный момент работают.

При приобретении жилья пенсионеры, которые трудоустроены, могут оформить себе льготу в виде возврата налога в размере 13% от суммы, которая была израсходована на покупку данного жилья.

Нетрудоустроенные лица, достигшие пенсионного возраста, получают государственную пенсию, которая не облагается подоходным налогом. Раньше такой льготы для них не было предусмотрено. Данное правило существовало до 2012 г. После внесения изменения в налоговое законодательство, лица находящиеся на пенсии и при этом не работающие, могут получить вычет при приобретении жилья. Однако процедура получения указанного вычета несколько иная, чем для тех пенсионеров. что работают.

Процедура реализации указанной льготы такой: пенсионер имеет возможность применить ее в течении трех лет с момента покупки жилья. Также она не будет утрачена и в том случае, когда у пенсионера был доход за этот период времени. Когда три года не закончилось, то есть возможность пользоваться данным плюсом и за последующий период после приобретения. Но в таком случае сумма окажется гораздо меньшей.

Та сумма, которая не израсходована от 260 тысяч, она продлевается на определенный период. Гражданин получает право на налоговый возврат, когда вышел на пенсию. Если это произошло в середине календарного года, то полгода, которых не хватило до нового периода, уже считаются как период, за который насчитывается указанная льгота.

Процедура получения льготы

Пенсионеры имеют законное право на возврат подоходного налога

Сам процесс оплаты вычета очень похож на ту процедуру, по которой налог платится в бюджет. Гражданин должен подготовить декларацию согласно бланка, после чего предоставить ее в налоговую инспекцию. В декларации прописаны доходы, суммы оплаченных налогов, цена покупки.

К декларации также стоит прикрепить и заявление на предоставление льготы и документы, что указывают на право пенсионера получить ее:

  • Копия паспорта пенсионера.
  • Справки о доходах за все время пользования налоговой льготой.
  • Договор на покупку жилья.
  • Расписка о получении задатка на жилье.
  • Свидетельство, которое отображает право собственности на жилье.

Работники инспекции просматривают поданные документы касательно выдачи такому субъекту права на скидку на протяжении 3 месяцев. Когда к документации не возникает вопросов, то на счет в банке поступает сумма, которая значится в декларации. Когда есть ошибки либо неясные моменты в документации, работники отправляют запрос, чтобы подтвердить факты.

Чтобы иметь возможность получить данную выплату, необходимо иметь банковский счет. Реквизиты счета прописываются в заявлении. В наличном виде сумма не выдается.

Нюансы получения льготы

Процедура получения налогового вычета для лиц, которые находятся на пенсии и не работают, подразумевает такие нюансы:

  • Плюсы касательно возврата денег возможны на протяжении 3 лет с момента покупки. Когда документы делаются через год после покупки, то сумму уменьшится пропорционально.
  • Если покупка жилья происходила наравне с другими субъектами, то у пенсионера также возникает право на льготу, как и у других. Она будет рассчитываться, принимая во внимание средства, что ушли на приобретение жилья.
  • Официально работающий пенсионер может иметь те же скидки, что и пенсионер, который нигде не числится. Это говорит о том, что он может подать заявление при помощи налоговой службы, либо же обратившись по месту работы.

Когда же человек работает сразу на нескольких работах, то необходимо сообщить налоговой обо всех работах своих. В таком случае налоговая определит, кто именно будет заниматься данным вопросом.

Вторичное применение налогового вычета

Рассчитать сумму можно и самостоятельно

В 2014 г. законодательная база была изменена. Данные изменения отразились на жителях многих регионов России, при этом сумма не перешла рубеж в 2 млн. рублей. Понятно, что при приобретении жилья нельзя было получить налоговый вычет в полном объеме, поскольку он брался из расчета указанной суммы и равнялся 260 000 рублям.

До 2014 г. когда происходила подача заявления, то стоимость выплата будет исходить из суммы, что была затрачена. Исходя из этого, сумма, которая должна была выплачиваться, считалась оплаченной независимо от того, получили ли ее фактически или нет. Бывало, что субъекту необходимо было длительное время ждать более выгодного предложения по покупке квартиры .

Когда были внесены корректировки в законодательство, стало возможным получать данную льготу при каждой покупке жилья. То есть, наблюдается привязка уже к правам, а не к субъекту. То есть, по указанной статье, вычет не использовался два раза, а мог делиться на несколько покупок, пока полностью не выберется сумма.

Когда первая покупка оказалась по стоимости нижеуказанной суммы, то и вычет не получилось получить в полном объеме, то в таком случае остаточную сумму можно получить, когда будет покупаться следующее жилье. Также благодаря такому изменению в законодательной базе, совсем неважно покупается часть жилья или все. При приобретении жилья для остальных участников сделки сумма все так же останется в пределах 260 000 рублей.

То есть, когда будет подписываться следующий договор, то возникнет право на остаток такого вычета.

По внесенным изменениям, при приобретении части жилья пенсионер может отказаться от своей доли льготы для иного субъекта. В данном случае указанное право не исключается, а может иметь место при другой сделке.

Видеосюжет подскажет, как провести возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером:

Возврат подоходного налога при покупке квартиры или дома пенсионером

Пожилые люди нередко вкладывают накопленные деньги в покупку недвижимости, а потому их желание получать налоговый вычет наравне с остальными категориями граждан вполне резонно и актуально. Граждане Российской Федерации, которые достигли пенсионного возраста, обладают льготными преимуществами, касающимися разных сфер, в том числе при приобретении жилой недвижимости.

Возможен ли возврат подоходного налога гражданам России, вышедшим на пенсию? Обязательно ли им иметь официальное трудоустройство для получения льготы? Какие способы возврата подоходного налога для пенсионеров существуют? Дадим ответы на эти вопросы в настоящей статье.

Возможен ли возврат подоходного налога после покупки жилья пенсионером?

С 2001 года гражданин России, купивший жилую недвижимость или участок земли под строительство, получил возможность вернуть определенную часть потраченных денег. Согласно действующим правилам, получить налоговый вычет при покупке жилой недвижимости могут лишь плательщики налогов, чьи доходы облагаются НДФЛ 13%.

То есть налоговые имущественные льготы положены работающему населению, которое платит налоги государству. Сумма, подлежащая возврату, называется имущественным налоговым вычетом. Соответственно, вернуть купивший недвижимость гражданин может только 13% максимум, при этом потраченная сумма должна быть не более 2 миллионов рублей.

Но учитывая, что пенсия не подлежит налогообложению, те, для кого она является единственным источником дохода, чаще всего не могут получить вычет после покупки жилой площади. Все же выход в данной ситуации есть: перенос имущественного налогового вычета на прошедшие годы. Такую возможность пенсионерам РФ предоставили в ноябре 2011 года соответствующей статьей Федерального закона №330-ФЗ.

Какие категории лиц пенсионного возраста имеют право на налоговый вычет?

Далеко не все пожилые люди прекращают работать после официального выхода на пенсию. Для того, чтобы предоставить равные льготные права, законодательством РФ предусмотрены имущественные налоговые выплаты как для не работающих, так и для работающих пенсионеров.

При этом существует одно общее правило для всех плательщиков налогов, желающих получить имущественный вычет: возникновение права на подобную льготу начинается с момента получения правоустанавливающих документов на обладание недвижимостью.

Если пенсионер официально трудоустроен

Так как пожилой человек хоть и достиг пенсионного возраста, но продолжает работать, а значит и уплачивать НДФЛ в 13% государству, он получает льготы наравне со всеми прочими работающими категориями граждан. Ему предусмотрен возврат 260 000 рублей в качестве налогового вычета после покупки жилья из затраченных на него 2 миллионов рублей, то есть максимальной суммы для вычета.

С начала 2014 года работающим пенсионерам предоставлена возможность помимо вычета за текущий период получить возврат средств, равных подоходному налогу за 3 года, предшествующие моменту покупки недвижимости. Если же пенсионер прекратил работать в процессе возвращения НДФЛ и не успел получить все причитающиеся ему средства, вернуть подоходный налог он может только за последний рабочий год.

Обладают возможностью вернуть подоходный налог не только официально трудоустроенные пенсионеры, но и те, кто имеет иные налогооблагаемые доходы, такие как:

  • сдача площади в аренду;
  • продажа недвижимости;
  • получение дополнительной пенсии не от государства;
  • дополнительный источник финансов, на который уплачивается НДФЛ.

Пример. Иван Васильевич приобрел недвижимость в 2015 году, после чего оформил и получил налоговый вычет за этот и 3 предыдущих года. Уволившись в 2016, он получил право возврата подоходного налога за все месяцы 2016, которые он официально был трудоустроен.

Если пенсионер купил квартиру совместно с кем-то, то есть является ее долевым собственником, долевой имущественный вычет ему все равно положен, но пропорционально расходам. Получить возврат подоходного налога возможно не только в фискальном органе, но также у официального работодателя. Для этого в налоговую инспекцию следует написать соответствующее заявление. И если работающий пенсионер трудоустроен по совместительству, но обязательно официально, на нескольких работах, налоговая служба сама определяет работодателей, у которых гражданин будет получать льготу.

Если пенсионер не работает

После внесенных в 2012 году поправок в Налоговое законодательство, не имеющие официального трудоустройства или иных налогооблагаемых доходов пенсионеры также получили возможность получения налогового вычета, имеющую иную от описанной выше схему. При расчете выплаты налоговой службой учитывается налог на доход физических лиц, который ранее, до момента выхода на пенсию, гражданин уплачивал государству.

Пример. Мария Ильина вышла на пенсию в 2013 году, купила домик в деревне в 2014. В 2015 она предоставила налоговой справку о фактически уплаченном НДФЛ по ставке 13% за 2011-2013, за которые ей положен вычет. При этом другая гражданка Анастасия Федорова ушла на пенсию в конце 2012, а квартиру приобрела в том же 2014 году. Она получила право на налоговый вычет только за 2011-2012 годы.

При совпадении даты выхода на пенсию и приобретения жилья период для возврата 13% средств будет отсчитываться с года, когда это произошло.

Суть схемы выплат для неработающих пенсионеров в переносе неиспользованной льготы за предшествующий период, не превышающий 3 года при ранее имеющемся официальном доходе, с которого уплачивался НДФЛ.

Как оформить льготу?

Для получения имущественной выплаты в 13% пенсионеру необходимо выполнить следующие действия:

  1. Приобрести недвижимость, оформив все документы, подтверждающие право собственности.
  2. Взять справку в бухгалтерии с места работы об уплате подоходного налога в форме 2-НДФЛ.
  3. Заполнить налоговую декларацию в фискальном органе по месту жительства.

В сумму возврата входят не только потраченные на покупку жилья средства, но и деньги на осуществленный в ней ремонт. Для этого в договоре купли-продажи обязательно следует указать, что квартира или дом были приобретены с недостатками и рядом недоделанных работ.

После подачи всех документов в налоговую в течение 3 месяцев будет проведена проверка на подлинность и достоверность предоставленных данных. Далее пенсионеру придет извещение о том, что прошение одобрено. После чего следует прийти в отделение инспекции по месту жительства, заполнить бланк, в котором указать номер счета для перечисления выплат.

При выявлении неточностей или нехватки сведений также придет соответствующее уведомление с просьбой разъяснить все неточности. Документы пенсионером подаются в любой удобный момент в течение всего года.

Заключение

Пенсионеры имеют право на получение налогового вычета при покупке жилой недвижимости, размер которого не может превышать 13%. Данная налоговая льгота распространяется как на трудоустроенных пенсионеров, так и на тех, кто уже прекратил трудовую деятельность. Единственное отличие в том, что последняя категория лиц может получить вычет лишь за прошедшие году, поскольку пенсии не облагаются НДФЛ.

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры в 2019-2018 г.

В Российской Федерации для граждан, достигших пенсионного возраста, предусмотрен целый ряд льгот. который охватывает различные сферы. Не будем углубляться в перечисление всевозможных «поблажек», так как в данной статье рассмотрим подробно и со всеми нюансами вопрос о льготах для пенсионеров при приобретении квартиры. В чем сущность льгот, какие категории пенсионеров имеют на них право, а также порядок подачи документов для их получения. На эти и другие вопросы ответит наша статья, итак к делу.

Категории пенсионеров имеющих право на получение льгот при покупке квартиры

Далеко не каждый гражданин нашей страны уходит с работы при достижении пенсионного возраста. Да и плохо ли, получать одновременно и пенсию и зарплату? Исходя из этого, законодательством Российской Федерации предусмотрены льготы как для работающих, так и для неработающих пенсионеров.

Обо всех налоговых льготах для пенсионеров – читайте в соответствующем разделе .

Имущественный налоговый вычет работающим пенсионерам

Для работающего пенсионера ситуация с получением льготы практически идентична получению ее любым гражданином РФ, так как пенсионер, находясь на официальной работе, платит налог на доход физических лиц (НДФЛ). Ставка налога составляет 13%. Законодательство предусматривает возврат суммы уплаченного НДФЛ на сумму, потраченную на приобретение квартиры, но не более 2000000 рублей. Следовательно, путем нехитрых математических вычислений получаем, что вернуть вы можете 260000 рублей. Данный возврат попадает под действие закона о налоговом вычете по имуществу.

Но обратите внимание, что с 2015 г. работающие пенсионеры могут также как и неработающие обратиться с заявлением в налоговую о зачете ранее уплаченного налога за период 3 лет до момента возникновения права на имущественный налоговый вычет. Более подробно о данной налоговой льготе для пенсионеров рассмотрим в следующей главе. Обо всех льготах для работающих пенсионеров – читайте в соответствующей статье.

Остановимся поподробнее на возврате 13%. Налоговым законодательством регламентирует порядок получения физическими лицами имущественных налоговых вычетов. Что вам нужно делать, чтобы вернуть свои 13%, порядок действий:

  1. Собственно купить квартиру и оформить все документы, подтверждающие, что вы собственник.
  2. Обратиться в бухгалтерию по месту работы для получения справки о том, что вы действительно уплачивали НДФЛ. Справка выдается в установленной форме 2-НДФЛ.
  3. На специальном бланке в налоговой службе по вашему месту жительства заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ

Важно знать, что при обращении за возвратом 13 % в сумму, потраченную на покупку квартиры включаются не только фактические затраты на приобретение, но также и затраты на отделочные работы внутри самой квартиры. При этом важно одно условие, в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартиру вы принимаете с недоделками, то есть не «под ключ». Только при таком варианте возможно включение потраченных на отделочные работы средств в общую сумму, из которой будет рассчитываться возврат 13%.

Кроме того, если ваш фактический доход текущего периода не достигает ограничения в 2000000 рублей, то в таком случае необходимо оформлять документы по возврату 13% за несколько лет, чтобы достичь максимально возможной суммы в 260000 рублей, собственно положенных вам по закону.

Имущественный налоговый вычет неработающим пенсионерам

Теперь разберемся с более сложной ситуацией, когда пенсионер выходит на пенсию и нигде официально не трудоустроен. Возврат 13% происходит из суммы уже уплаченных налогов, но пенсионер получает государственную пенсию, которая не облагается налогом. Ранее, до 2012 года включительно, законодательством было установлено, что тот, кто НДФЛ не платит, не имеет права на имущественный вычет при покупке квартиры. Но после 2012 года было изменение законодательства и принятие Федерального Закона № 330-ФЗ, который внес изменения уже в Налоговый Кодекс. Согласно новым поправкам теперь даже не работающий на официальной работе и не уплачивающий НДФЛ пенсионер имеет право на имущественный вычет такое же, как и остальные граждане РФ. Но тут важен небольшой нюанс, получение вычета имеет несколько другую схему – обратную.

Схема представляет собой следующее: налоговая инспекция принимает во внимание налог на доход физических лиц, который уплачивал «будущий» пенсионер за последние три года до выхода на пенсию.

Разберем на примере. Допустим, пенсионером вы стали в конце 2016 года, а купили квартиру уже в 2017 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2018 г. необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2014 по 2016 года. А если на пенсию вы вышли в конце 2015 года, а покупку жилья осуществили также в 2017 году, то вычет будет предоставлен только за 2014 и 2015 годы.

Данная схема получения имущественного вычета неработающими пенсионерами подразумевает перенос неиспользованной льготы на более ранние периоды (но не более 3 лет), тем самым позволяя использовать ее (льготу) в полной мере. Самым важным фактором является наличие именно официального дохода, иначе воспользоваться правом льготы не получится.

Если же год выхода на пенсию и год покупки квартиры совпадают, то при определении периода, за который будет оформлен возврат 13% отсчет, начнется именно с этого года, а не с предыдущего.

При покупке недвижимости в 2018 году возвратить ранее уплаченный налог можно будет в 2019 году.

Порядок получения льготы в налоговом органе

Порядок действий, как ваш, так и налоговой службы ничем не отличается, хоть вам 30 лет, хоть 60. Механизм возврата имущественного налога. а также законодательство одинаково для всех категорий граждан. Как было описано чуть выше, в налоговую вам необходимо предоставить декларацию о доходах в установленной форме (3-НДФЛ); собственноручно написанное заявление; справку (или справки, для неработающих пенсионеров) об уплате налога на доход физических лиц; документы на купленную квартиру, подтверждающие ваше право собственности; а также квитанции о покупке отделочных материалов (этот случай был разобран выше).

Далее от вас ничего не требуется, кроме ожидания. В течение трех месяцев с момента подачи пакета документов налоговой службой будет проводиться тщательная проверка подлинности и достоверности указанных вами данных. Если никаких проблем не возникло, то вам придет извещение, в котором будет сказано, что ваше прошение одобрено. Далее вам необходимо будет явиться в налоговый орган по месту жительства и на специальном бланке указать номер расчетного счета, куда вам и перечислят средства, составляющие имущественный налоговый вычет. Важно иметь расчетный счет в отделении любого российского банка, так как на счете в иностранном государстве средства не могут быть перечислены. Кроме того, наличными средства также не выдаются.

Если же в ходе проверки налоговая служба обнаружит какие-либо неточности, либо недостаток сведений, вас также известят и потребуют разъяснений и уточнений.

«Подводные камни» в процессе получения имущественного вычета

Как пенсионеру вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Сегодня предлагаем вниманию статью на тему: “Как пенсионеру вернуть налоговый вычет при покупке квартиры”. Мы попытались полностью раскрыть тему, а наш специалист Сергей Шевцов поделится важными комментариями основанными на опыте работы.

Содержание

Получение имущественного вычета при покупке квартиры/дома пенсионером

По общему правилу имущественный налоговый вычет при покупке жилья могут получить только те налогоплательщики, доходы которых облагаются налогом (НДФЛ) по ставке 13%.

Стоит также сразу отметить, что если пенсионер официально не работает, но имеет другой дополнительный доход, с которого платит НДФЛ по ставке 13% (например, доходы от сдачи недвижимости в аренду, или от продажи имущества), то он вправе воспользоваться имущественным вычетом и вернуть (уменьшить) налоги с этих доходов.

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке и продаже квартиры

Последнее обновление: 17.06.2018

Может ли работающий или неработающий пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры? Как ему здесь вернуть подоходный налог? Может ли пенсионер получить налоговый вычет при продаже квартиры?

Несмотря на массу разъяснений по поводу налоговых вычетов, положенных гражданам при покупке и продаже квартир, у многих пенсионеров остаются вопросы. Налоговики почему-то не уделили должного внимания такой многочисленной, пожилой и любознательной категории наших граждан. А для них действительно есть нюансы в применении имущественных налоговых вычетов в сделках с недвижимостью. Именно этот вопрос мы сейчас и рассмотрим.

Если пенсионер купил себе квартиру. то как ему получить налоговый вычет (т. е. вернуть себе НДФЛ ), если он уже не работает? А если он продолжает работать? А если пенсионер продал свою квартиру. то как ему снизить свою налогооблагаемую базу?

Разберем эти ситуации по очереди. Все, сказанное ниже, справедливо как для первичного рынка недвижимости, так и для вторичного .

Сколько стоят услуги риэлтора при продаже и покупке квартиры? Практика рынка – см. по ссылке.

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры

Скажем сразу, что если неработающий пенсионер приобрел квартиру, то он как и любой другой гражданин России имеет право на получение имущественного налогового вычета. Но не всегда у него есть такая возможность. Как так? Сейчас все станет ясно.

Напомним, что при покупке жилья, налоговый вычет применяется к текущему и будущему доходу Покупателя (например, к зарплате ), с которого он платит налог НДФЛ, равный 13%. Другими словами, такой вычет уменьшает его налогооблагаемую базу, и позволяет вернуть из бюджета часть денег, которые он уплачивает туда в виде НДФЛ. За какие годы? В общем случае это относится к году покупки и последующим годам, но для пенсионеров условия особые (о них ниже )..

Максимальный размер такого налогового вычета равен 2 млн. руб. А максимальная сумма к возврату. соответственно, равна:

2 000 000 Х 13% = 260 000 руб.

Если жилье покупалось с привлечением ипотечного кредита, то добавляется еще один вычет (дополнительно к первому ), уже на 3 млн. руб. Этот вычет применяется только к сумме уплаченных по кредиту процентов. И максимальная сумма к возврату из уплаченных процентов. соответственно, равна:

3 000 000 Х 13% = 390 000 руб.

В чем особенность получения налогового вычета при покупке квартиры пенсионером. А в том, что большинство пенсионеров, хоть и получают доход в виде своих пенсий, но не уплачивают с них налог НДФЛ. Поэтому и возвращать им нечего. Но здесь опять есть нюансы. Сначала рассмотрим неработающих пенсионеров .

Обратили внимание на фразу «большинство пенсионеров»? Значит не все? Да, не все. Дело в том, что хотя все пенсии признаются доходом физических лиц (пп.7, п.1, ст. 208 НК РФ ), но 13%-налогом облагаются только пенсии, полученные из негосударственных пенсионных фондов, и только если договор с таким фондом был заключен организацией-работодателем, а не самим физлицом (п.2, ст.213.1, НК РФ ). А те пенсии, которые обеспечиваются государственным пенсионным фондом, освобождены от уплаты НДФЛ (п.2, ст. 217, НК РФ ). Все накопительные пенсии тоже освобождены от уплаты НДФЛ (п.1, ст.213.1, НК РФ ).

Это значит, что неработающий пенсионер может получить налоговый вычет (вернуть НДФЛ ) при покупке квартиры только в том случае, если он получает свою пенсию из негосударственного пенсионного фонда, в который отчислял взносы его работодатель. Если же он получает обычную государственную пенсию (фонд ПФР ), то налог с нее не уплачивается, и соответственно, вернуть его тоже не получится. Но!…

Но и здесь, опять-таки есть нюанс! Те пенсионеры, которые купили квартиру после выхода на пенсию (как государственную, так и не государственную ), имеют право вернуть себе уплаченный ранее НДФЛ со своей зарплаты за три предыдущих года (абз. 4, п. 3, ст. 210 НК РФ и п. 10, ст.220 НК РФ ). Конечно, в пределах максимальных сумм, указанных выше.

Такая возможность есть только у пенсионеров, и в этом они имеют преимущество перед всеми остальными гражданами. Формально это называется «перенос остатка имущественного налогового вычета на предшествующие налоговые периоды». В переводе на человеческий язык это означает, что если пенсионер купил квартиру, то он может применить (перенести ) налоговый вычет на свои доходы за 3 года, предшествующих году покупки квартиры (см. пример ниже ). Если в предшествующие покупке годы пенсионер уже не работал, и не получал доход, соответственно, то переносить вычет будет просто не на что, и он «сгорает».

Кроме того, важен и срок подачи заявления на вычет с переносом. Чтобы за покупку квартиры пенсионер мог получить налоговый вычет из своих доходов за предыдущие 3 года (оформить «перенос остатка» ), он должен подать заявление на вычет вовремя. То есть – в году, следующим за годом покупки (отчетным налоговым периодом ). Если заявление он подаст позже, в последующие годы, то количество лет, на которые может быть перенесен вычет, соответственно, уменьшается (Письмо Минфина от 21.03.2016. 11-й абзац ).

Что касается работающих пенсионеров. то здесь ситуация аналогичная. При покупке квартиры работающие пенсионеры, так же как и неработающие имеют право на перенос «остатка налогового вычета» на три предшествующих покупке года. Но плюс к этому, работающие пенсионеры могут применять этот же вычет еще и к своему текущему доходу. который возник в год приобретения жилья.

То есть у работающих пенсионеров есть больше возможностей применения имущественного налогового вычета. Вначале он применяется к текущим доходам пенсионера. и если вся положенная сумма вычета из текущих доходов не выбирается, то оставшаяся часть (тот самый «остаток» ) переносится на три предшествующих покупке года .

Итак, пенсионер может вернуть подоходный налог при покупке квартиры в следующих случаях:

  1. Пенсионер продолжает работать и получать доход, облагаемый НДФЛ;
  2. Пенсионер работал в течение одного, двух или трех (максимум ) последних лет, предшествующих году покупки квартиры;
  3. Пенсионер получает пенсию из негосударственного пенсионного фонда (НПФ), отчисления в который производил его работодатель.

Консультацию и помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ и получении налогового вычета можно получить – ЗДЕСЬ .

Налоговый вычет для пенсионеров при продаже квартиры

При продаже квартиры налоговый вычет для пенсионеров ничем не отличается от применения этого вычета для всех остальных граждан. Какую пенсию при этом получает пенсионер (государственную или негосударственную ), продолжает он работать или нет – не имеет значения.

Кто не помнит, что это за вычет, подскажем, что при продаже квартиры у продавца возникает доход, с которого тот обязан заплатить налог 13%. Налоговый вычет в этом случае позволяет уменьшить налогооблагаемую базу продавца, и уменьшить сумму налога, соответственно.

Есть три варианта применения этого вычета, один из которых позволяет уменьшить налог до нуля. Подробнее обо всех налогах и налоговых вычетах в сделках с недвижимостью для всех граждан (не только пенсионеров ), и о заполнении декларации по форме 3-НДФЛ. рассказано в отдельной статье Глоссария (см. по ссылке ).

Остались вопросы? Терзают смутные сомнения? Юрист вам в помощь!

Налоговый вычет при покупке квартиры

Безусловно, приобретение долгожданной жилплощади – радостное событие. Все знают, что во время сделки предстоит множество дополнительных расходов. Многие сегодня стремятся купить однокомнатные квартиры в Днепре – их стоимость вполне доступна. Даже при такой вполне скромной покупке придется заплатить налог на доходы физических лиц, оплатить проверку квартиры на юридическую чистоту и услуги банка. Однако на сегодняшний день мало кто знает о том, что часть расходов государство может компенсировать, предоставив налоговый вычет при покупке квартиры. Попробуем разобраться во всех тонкостях этого вопроса.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговая скидка существует в нашей стране уже не один год, но многие просто не знают, что государство компенсирует часть уплаченных в прошлом году налогов. Этот механизм позволяет вернуть каждому сознательному налогоплательщику вполне приличную сумму – для этого нужно всего лишь собрать необходимые документы, и соблюсти сроки подачи декларации о доходах. От чего зависит размер налогового вычета? Прежде всего, от уровня заработной платы и потраченной плательщиком суммы.

Кто претендует на получение налогового вычета?

Каждого, кто стремится приобрести недвижимость, интересует вопрос – положен ли налоговый кредит при покупке квартиры? Итак, кто же может рассчитывать на получение данного вычета? Прежде всего, семьи, которые принимают участие в госпрограммах доступного жилья, а также те, кто взял ипотечный кредит. В первом случае для расчета скидки во внимание возьмутся все расходы. А вот во втором случае возврат можно получить только на часть суммы процентов, которые уплачены за пользование кредитом (лишь в первые 10 лет). Подобные выплаты могут стать существенной помощью для кредитчиков, ведь беря жилье в ипотеку (а сегодня даже цены двухкомнатных квартир довольно внушительные), человек может рассчитывать на возврат. Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам? Нет, за подобными выплатами могут обращаться лишь те граждане, которые платят подоходный налог (исходя из его величины, и происходит расчет).

Собираем документы

Для того чтобы поучить выплаты от государства, стоит своевременно подать в налоговую службу все необходимые документы, а именно:

  • Декларация о доходах (подача в конце первого квартала, следующего за отчетным годом).
  • Все квитанции, подтверждающие оплату кредита за год.

Документы подает тот человек, на которого оформлен кредит. Стоит помнить, что существует срок давности – вы можете обратиться за вычетом в первом квартале текущего года только за предыдущий год. Если срок упущен – выплат не будет. Еще одно условие – квартира или дом должны быть основным и единственным местом для жительства семьи. Если у вас имеется дом в деревне, то, к сожалению, вы можете забыть о получении налогового кредита.

Работать с нами комфортно, выгодно и надежно! Начинайте прямо сейчас —

звоните (067) 634-04-00 или свяжитесь с нами любым другим удобным для Вас способом!

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *