Порядок единовременного получения накопительной части пенсии

Как получить накопительную часть пенсии единовременно

Содержание:

Порядок единовременного получения накопительной части пенсииЕдиновременная выплата из накопительной части пенсии стала привычной практикой последних лет в новой страховой системе России. Граждане страны проявляют интерес к возможности и задаются различными вопросами — в каком размере производится выплата, как ее получить, от каких условий зависит право на платеж? Постараемся ответить на все вопросы.

Оглавление

Накопительная часть пенсии: понятие и суть механизма

В конце 2013 года — 28 декабря, был принят 424 Федеральный закон, регламентирующий порядок образования и действия накопительной пенсии.

С 2002 года в России функционирует новая пенсионная система, которая разделила пособие для граждан на 2 части — страховую и накопительную.

А с принятием указанного закона они превратились в автономные категории пенсии. Суть механизма в составлении пенсий на основе страховых выплат, перечисляемых работодателями за своих работников. Общая ставка взносов — 22% от заработка сотрудника.

По выбору сотрудника распределение процентов бывает нескольких видов:

  • 16% создают страховую пенсию, а 6% — ее твердую часть;
  • при комбинированном способе образования пенсии: 10-16% — на страховую, 6% — на накопительную.

По сути, накопительная пенсия — отчисления гражданина для будущего их равномерного возврата по достижении пенсионного возраста. Гражданин вправе сам выбрать, куда отчислять эти деньги — в ПФР России и его управляющие компании либо частный фонд.

В зависимости от деятельности выбранной организации размер будущей накопительной пенсии может увеличиваться, а может и остаться на первоначальном уровне (если фирма несет убытки). Тогда как страховая пенсия периодически индексируется Правительством России.

Также россиянин вправе не формировать накопительную пенсию и все 22% взносов отправлять на образование страхового пособия для нетрудоспособных лиц по старости.

Единовременная выплата

По принятому 30 ноября 2011 года 360 Федеральному закону, пенсионерам доступно получение единоразового платежа из накопленных взносов пенсии.

Формы платежа:

  • все накопления разом и полностью;
  • ежемесячные срочные выплаты;
  • накопительную пенсию в обычном порядке.

Также законодательство предусматривает преемственность в вопросе пенсионных накоплений и возможность разово получить всю сформированную сумму наследниками, которыми могут быть любые лица — по завещанию, или близкие родственники — по Гражданскому кодексу.

Все сбережения разом могут получить граждане до выхода на пенсию, если имеют инвалидность 1-3 групп.

В ситуации, когда семья потеряла кормильца, граждане вправе претендовать на срочные выплаты за каждый месяц.

Работающие пенсионеры не получают ни одну форму единовременной выплаты.

Размер выплаты утверждается Пенсионным фондом ежегодно. ПФР перечисляет общую доступную сумму накоплений в региональные бюджеты, а власти субъектов России на основании полученных средств определяют размеры выплат индивидуально.

Минимальная сумма платежа на одного пенсионера — 5 000 рублей. На ее размер влияют не только возможности бюджетов, но и действия самих граждан по отчислению платежей ранее.

Кому дается выплата?

Не каждый пенсионер получит разовый платеж из своих сбережений. ПФР определил узкий перечень субъектов, кому положена льгота:

  • инвалиды 1-3 групп;
  • получатели трудовой пенсии по утрате кормильца в семье;
  • получатели пенсии по государственному пенсионному обеспечению, поскольку не смогли претендовать на страховую пенсии ввиду нехватки стажа или ИПК, но достигшие нетрудоспособного возраста;
  • гражданам, получающим страховую пенсию по старости, а размер накопительной для них составлял бы 5 или менее процентов от страховой.

Если гражданин получает платеж из накопившихся на данный период сумм, то вновь претендовать на выплату можно только через 5 лет.

Накопления пенсии на лицевом счете могут иметь граждане, которые работали и прежде — если их работодатели выплачивали страховые взносы:

  • граждане, родившиеся в 1967 году и раньше, которые сделали выбор в пользу накопительной пенсии;
  • мужчины и женщины, которые родились в период 1953-1966 и 1957-1966 годов, поскольку в 2002 году действовало пенсионное законодательство, по которому работодатели перечисляли страховые платежи на накопления сотрудников как часть трудовой пенсии; накопления у этих граждан есть, если они работали в 2002-2005 годах;
  • члены проекта государственного софинансирования пенсий, т. е. отчислений гражданами, не осуществлявшими трудовую деятельность;
  • граждане, использовавшие часть семейного капитала на образование накопительных сумм пенсии, — сейчас такое направление применения капитала отменено.

Обычно суммы отчислений по указанным четырем случаям небольшие — до 5% от страховой пенсии, но они станут приятной прибавкой к текущим сбережениям.

Документы для обращения

Выплата предоставляется в заявительном порядке.

Вместе с заявлением готовятся и подаются следующие бумаги:

  • оригинал и копия паспорта;
  • оригинал и копия СНИЛС;
  • справка из ПФР о получении пенсии.

Бланк заявления лучше запросить в самом отделении Пенсионного фонда, так как каждый территориальный орган может предъявлять индивидуальные требования к виду заявления. Форма является унифицированной и последний раз обновлялась в 2015 году, содержит 2 страницы и заполняется в строгом соответствии образцам и инструкции.

Все указанные документы подаются в отделение ПФР.

Специалисты фонда рассматривают заявление в течение одного месяца и выдают письменный ответ — решение о предоставлении выплаты или отказ.

Причинами отказа служат нарушения порядка, формы, несоблюдение условий, наличие задолженности и т. д.

Коротко об остальных видах выплат

Срочная выплата — период определяется самим гражданином, но не может быть меньше 10 лет. К примеру, на лицевом счете накопилось 500 000 рублей. Гражданин заявил о срочной выплате накоплений в период 15 лет. Расчет: 500 000 / 15 * 12 = 2 778 рублей ежемесячно в течение 15 лет.

Накопительная пенсия обычная — выплачивается по средней продолжительности жизни населения, которая рассчитывается исходя из данных Росстата. В 2019 году — 240 месяцев.

Какие бы ни были положены выплаты, порядок обращения одинаков — с заявлением и указанными выше документами обратиться в ПФР и ждать ответ в течение месяца.

Как получить накопительную пенсию?

Пенсионные накопления формируются за счет обязательных страховых взносов вашего работодателя и ваших добровольных взносов в рамках Программы государственного софинансирования пенсий, а также из других источников (ст. 5 Закона от 28.12.2013 N 424-ФЗ; ч. 2 ст. 3. ст. 6 Закона от 30.11.2011 N 360-ФЗ).

Обратите внимание!

До 2019 г. действует мораторий на формирование накопительной пенсии, в связи с чем суммы страховых взносов по обязательному пенсионному страхованию полностью направляются на финансирование страховой пенсии ( п. 4 ст. 33.3 Закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ; ст. 6.1 Закона от 04.12.2013 N 351-ФЗ).

Ваши накопления учитываются на вашем индивидуальном лицевом счете в ПФР или на пенсионном счете в негосударственном пенсионном фонде (НПФ), если вы передали эти средства ему.

Из пенсионных накоплений можно получить (ст. 2 Закона N 360-ФЗ):

  • единовременную выплату средств в полном объеме;
  • ежемесячную срочную пенсионную выплату;
  • накопительную пенсию;
  • единовременную выплату средств правопреемникам умершего лица.

До выхода на страховую пенсию по старости свои пенсионные накопления можно получить только в виде единовременной выплаты. Причем лишь при установлении инвалидности I, II или III группы, а также в случае потери кормильца (ст. 4 Закона N 360-ФЗ).

Остальные выплаты производятся уже при выходе на пенсию по старости (в том числе досрочную).

Для получения той или иной выплаты установлены определенные условия.

Как получить единовременную выплату пенсионных накоплений

Единовременную выплату в полной сумме могут получить:

  • инвалиды I, II, III групп и лица, которые потеряли кормильца. Обратиться за выплатой можно после назначения страховой пенсии по инвалидности или страховой пенсии по случаю потери кормильца и только в случае, если на момент достижения пенсионного возраста у этих лиц нет необходимого страхового стажа и (или) величины индивидуального пенсионного коэффициента для назначения страховой пенсии по старости;
  • граждане, получающие пенсию по государственному пенсионному обеспечению, у которых также на момент достижения пенсионного возраста нет необходимого страхового стажа и (или) величины индивидуального пенсионного коэффициента для назначения страховой пенсии по старости (п. 1 ч. 1 ст. 4 Закона N 360-ФЗ; ст. 4 Закона от 15.12.2001 N 166-ФЗ; ст. 8 Закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ);
  • граждане, чья накопительная пенсия составляет меньше 5% от размера страховой пенсии по старости с учетом фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости. Например, это мужчины с 1953 по 1966 год рождения и женщины с 1957 по 1966 год рождения, за которых работодатель уплачивал страховые взносы на накопительную часть пенсии только с 2002 по 2004 г.

Граждане, которым ранее была установлена накопительная пенсия, не могут получить единовременную выплату.

Граждане, которые получили средства пенсионных накоплений в виде единовременной выплаты, вправе вновь обратиться за такой выплатой не ранее чем через пять лет со дня предыдущего обращения.

Чтобы получить единовременную выплату, представьте заявление в территориальный орган (ТО) ПФР по месту жительства или заявление в НПФ, в который вы передали пенсионные накопления. К заявлению приложите документы, подтверждающие ваше право на единовременную выплату (п. 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009 N 1047; п. п. 3. 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009 N 1048).

Заявление в ТО ПФР (НПФ) можно подать лично или отправить по почте (п. 3 (1) Правил N 1047; абз. 2 п. 3 Правил N 1048). Заявление в ТО ПФР также возможно представить в форме электронного документа через личный кабинет на сайте ПФР. Для входа в личный кабинет необходимо иметь регистрацию на Едином портале государственных и муниципальных услуг (функций) (далее — Портал госуслуг), дополнительной регистрации на сайте ПФР не требуется (Информация ПФР от 16.09.2016).

ТО ПФР (НПФ) должен выдать вам расписку-уведомление о приеме и регистрации вашего заявления и в течение месяца со дня получения заявления и документов принять решение о выплате денежных средств или об отказе в выплате. ПФР должен выплатить вам денежные средства не позже двух месяцев с момента принятия положительного решения, НПФ — не позже месяца (пп. «г» п. 8. п. п. 10. 11 Правил N 1047; пп. «д» п. 8. п. п. 10. 11 Правил N 1048).

Как получить срочную пенсионную выплату

Срочную пенсионную выплату можно получить только в том случае, если у вас возникло право на установление страховой пенсии по старости и вы формировали пенсионные накопления за счет дополнительных взносов (ч. 2 ст. 3. ч. 1 ст. 5 Закона N 360-ФЗ). Например, это:

  • взносы от вашего работодателя сверх обязательных страховых взносов;
  • ваши добровольные взносы в рамках Программы государственного софинансирования пенсии, а также суммы софинансирования от государства;
  • средства материнского капитала, если мама — владелица сертификата направила их на формирование своей накопительной пенсии;
  • доход от инвестирования этих средств.

Срочная пенсионная выплата — это ежемесячная выплата части пенсионных накоплений, состоящих из перечисленных выше средств. Продолжительность получения выплаты вы выбираете сами, но она не может быть менее 10 лет (ч. 3 ст. 5 Закона N 360-ФЗ).

Пример. Расчет срочной пенсионной выплаты

На момент обращения за страховой пенсией по старости на индивидуальном лицевом счете гражданина в ПФР числится 140 000 руб. пенсионных накоплений. Они поступили за счет добровольных взносов самого гражданина и суммы софинансирования от государства. Гражданин решил получать эти средства в виде срочной пенсионной выплаты в течение 10 лет. В этом случае ежемесячно ему будет выплачиваться 1166,67 руб. дополнительно к страховой пенсии по старости (140 000 руб. / 120 мес. = 1166,67 руб.).

Чтобы получить срочную пенсионную выплату, обратитесь в ТО ПФР по месту жительства или в НПФ, в который вы передали пенсионные накопления, и представьте заявление и необходимые документы. В настоящий момент утверждена только форма заявления в НПФ. Заявление в ТО ПФР можно составить на ее основе. В заявлении (в п. 3 ) укажите количество месяцев периода получения выплаты срочной пенсионной выплаты (не менее 120 месяцев — 10 лет) со дня назначения (п. п. 2. 4 — 6 ст. 36.28 Закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ; ч. 2 ст. 5 Закона N 360-ФЗ).

Примечание. Форму заявления, а также список документов, необходимых для назначения выплат, вы можете уточнить в ТО ПФР (НПФ).

Заявление можно представить в ТО ПФР (НПФ) непосредственно, по почте, через МФЦ (при наличии соответствующего соглашения между ТО ПФР и МФЦ) или в электронной форме, в том числе через Портал госуслуг или личный кабинет на сайте ПФР (ч. 2 ст. 5 Закона N 360-ФЗ; ч. 3. 7 ст. 9 Закона N 424-ФЗ; п. 4 Правил, утв. Приказом Минтруда России от 17.11.2014 N 884н; Информация ПФР от 16.09.2016).

После получения заявления ТО ПФР (НПФ) должен выдать вам уведомление о приеме заявления (ч. 2 ст. 5 Закона N 360-ФЗ; п. 30 Правил N 884н).

В течение 10 дней после получения заявления и документов ПФР (НПФ) примет решение о назначении выплаты или об отказе в выплате пенсионных накоплений. При положительном решении срочная выплата назначается со дня подачи заявления и необходимых документов или с даты отправки письма, указанной на почтовом штемпеле по месту отправления, если вы отправили заявление и документы по почте (п. п. 3. 7 ст. 36.28 Закона N 75-ФЗ; ч. 2 ст. 5 Закона N 360-ФЗ; ст. 10 Закона N 424-ФЗ).

Средства будут выплачиваться в течение указанного в заявлении периода.

Если при выходе на пенсию вы не подадите заявление о назначении срочной пенсионной выплаты, то средства в этой части будут выплачиваться вам в составе накопительной пенсии.

Как получить накопительную пенсию

Накопительная пенсия — это ежемесячная выплата пенсионных накоплений, сформированных за счет страховых взносов работодателей, дополнительных страховых взносов и дохода от их инвестирования (п. 1 ч. 1 ст. 3 Закона N 424-ФЗ).

Вам назначат накопительную пенсию, если у вас есть право на страховую пенсию по старости, в том числе досрочную, и если размер накопительной пенсии составляет более 5% по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости, в том числе с учетом фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости (ч. 1 ст. 6 Закона N 424-ФЗ).

Чтобы получить накопительную пенсию, обратитесь в ТО ПФР по месту жительства или в НПФ, в который вы передали пенсионные накопления, и представьте заявление и необходимые документы. В настоящее время утверждена только форма заявления о назначении накопительной пенсии для представления в НПФ (п. п. 4. 5 ст. 36.28 Закона N 75-ФЗ; п. 16 Правил N 884н). Заявление в ТО ПФР можно составить на ее основе.

Заявление о назначении накопительной пенсии подается в том же порядке, что и заявление о назначении срочной пенсионной выплаты.

Примечание. Порядок выплаты накопительной пенсии в негосударственном пенсионном фонде вы можете уточнить непосредственно в нем.

После получения заявления ТО ПФР (НПФ) должен выдать вам уведомление о приеме заявления (п. 30 Правил N 884н).

В течение 10 дней после получения заявления и документов ПФР или НПФ принимает решение о назначении выплаты или об отказе в выплате. При положительном решении накопительная пенсия, по общему правилу, назначается со дня подачи заявления и необходимых документов (ст. 10 Закона N 424-ФЗ; п. п. 3. 7 ст. 36.28 Закона N 75-ФЗ; п. п. 24 — 28. 38 Правил N 884н).

Чтобы рассчитать ежемесячный размер накопительной пенсии, надо разделить общую сумму ваших пенсионных накоплений на ожидаемый период выплаты, который определяется федеральным законом на основании официальных статистических данных о продолжительности жизни пенсионеров. При этом используется специальная методика оценки ожидаемой выплаты. На 2017 г. ожидаемый период выплаты накопительной пенсии, применяемый для расчета ее размера, установлен продолжительностью 240 месяцев (ст. 7. ч. 1 ст. 17 Закона N 424-ФЗ; Закон от 28.12.2016 N 481-ФЗ; Постановление Правительства РФ от 02.06.2015 N 531).

Примечание. Лицам, замещающим государственные и муниципальные должности, а также должности государственной гражданской и муниципальной службы, НП определяется исходя из указанного ожидаемого периода выплаты НП, который уменьшается на количество полных месяцев, имевших место в период со дня достижения ими возраста, дающего на общих основаниях право на страховую пенсию по старости, до дня достижения пенсионного возраста, установленного специально для госслужащих ( ч. 1.1 ст. 8. Приложение N 5 Закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ; ч. 3 ст. 17 Закона N 424-ФЗ).

Накопительная пенсия выплачивается бессрочно (ч. 8 ст. 10 Закона N 424-ФЗ).

Обратите внимание!

С сумм выплаченных пенсионных накоплений уплачивать НДФЛ не нужно ( п. п. 2. 48. 53. 54 ст. 217 НК РФ).

Как правопреемникам получить средства пенсионных накоплений

Если гражданин, у которого были пенсионные накопления, умер до назначения ему накопительной пенсии либо срочной пенсионной выплаты, средства пенсионных накоплений, за исключением средств материнского капитала, выплачиваются его правопреемникам (ч. 6 — 8 ст. 7 Закона N 424-ФЗ; ч. 6 ст. 5 Закона N 360-ФЗ).

Если пенсионер умирает после назначения срочной пенсионной выплаты, то правопреемники могут получить остаток средств пенсионных накоплений, не выплаченный пенсионеру в виде срочной пенсионной выплаты (ч. 7 ст. 5 Закона N 360-ФЗ; ст. 36.21 Закона N 75-ФЗ).

Начисленные суммы срочной пенсионной выплаты или накопительной пенсии, причитавшиеся гражданину в текущем месяце и оставшиеся не полученными в связи с его смертью в указанном месяце, могут быть выплачены проживавшим совместно с ним нетрудоспособным членам семьи или при отсутствии этих лиц наследоваться на общих основаниях (ст. 13 Закона N 424-ФЗ; ч. 10 ст. 5 Закона N 360-ФЗ).

При этом гражданин при жизни вправе в любое время подать заявление в территориальный орган ПФР и определить конкретных лиц и доли средств, которые должны быть выплачены этим лицам в случае его смерти. Если заявления не будет, средства гражданина будут распределены между родственниками одной очереди в равных долях (ч. 6. 7. 8 ст. 7 Закона N 424-ФЗ; п. п. 11. 16 Административного регламента, утв. Приказом Минтруда России от 23.10.2017 N 742н).

Также через Единый портал госуслуг или личный кабинет на сайте ПФР наследодатель может подать электронное заявление, в котором определить правопреемников средств пенсионных накоплений и то, в каких долях эти средства будут распределяться между ними (п. п. 14. 29 Административного регламента).

Связанные вопросы

Какие нужны документы для оформления пенсии по старости? >>>

Какие льготы предусмотрены по НДФЛ? >>>

Раздел 7. Пенсионные выплаты за счет средств Накопительного фонда.

Статья 54. Виды пенсионных выплат из средств Накопительного фонда.

1. Застрахованное лицо при достижении пенсионного возраста, предусмотренного статьей 26 настоящего Закона, имеет право на получение пожизненной пенсии или единовременной выплаты за счет средств Накопительного фонда, учтенных на его накопительном пенсионном счете.

2. Страхование и выплата пожизненной пенсии осуществляется согласно Закону Украины «О страховании» страховой организацией, выбранной застрахованным лицом.

Размер пожизненной пенсии рассчитывается страховой организацией актуарно, исходя из стоимости оплаченного договора страхования пожизненной пенсии, с учетом будущего инвестиционного дохода, обеспечиваемого страховой организацией, расходов, связанных с дальнейшим инвестированием указанных сумм, и с учетом средней для мужчин и женщин величины продолжительности жизни.

Выплата пожизненной пенсии осуществляется в сроки и в порядке, определенные договором страхования пожизненной пенсии.

3. Страховые организации, осуществляющие страхование и выплату пожизненной пенсии, предусмотренной настоящим Законом, создают Централизованный страховой фонд и обеспечивают свою платежеспособность в соответствии с законодательством о страховой деятельности.

4. Единовременная выплата застрахованному лицу из средств Накопительного фонда осуществляется территориальным органом Пенсионного фонда в порядке, определенном статьей 56 настоящего Закона.

5. Пенсионные выплаты, осуществляемые застрахованным лицам за счет средств Накопительного фонда, подлежат налогообложению в соответствии с законами Украины о налогообложении.

6. Страховые организации, выплачивающие пожизненные пенсии по договорам страхования пожизненных пенсий, стоимость которых была оплачена за счет средств Накопительного фонда, обязаны рассчитать, удержать и перечислить в бюджет налог из месячных сумм этих пенсий в порядке, установленном законами Украины о налогообложении.

Статья 55. Порядок заключения и оплаты договора страхования пожизненной пенсии.

1. Договор страхования пожизненной пенсии заключается между застрахованным лицом и страховой организацией в соответствии с законодательством о страховой деятельности с учетом требований, предусмотренных настоящим Законом, после достижения застрахованным лицом пенсионного возраста, предусмотренного статьей 26 настоящего Закона.

Для заключения договора страхования пожизненной пенсии застрахованное лицо подает страховой организации в течение месяца до достижения пенсионного возраста, предусмотренного статьей 26 настоящего Закона, заявление по форме, установленной страховой организацией.

2. Застрахованное лицо уведомляет территориальный орган Пенсионного фонда о выбранной им страховой организации и подает письменное заявление о перечислении средств для оплаты договора страхования пожизненной пенсии в эту страховую организацию.

Территориальный орган Пенсионного фонда обязан не позднее чем через десять календарных дней со дня получения такого заявления обеспечить перечисление средств застрахованного лица в сумме, учтенной на его накопительном пенсионном счете, в выбранную им страховую организацию.

В случае неподачи застрахованным лицом такого заявления в течение месяца со дня достижения им пенсионного возраста территориальный орган Пенсионного фонда обязан выяснить причины неподачи заявления и предложить застрахованному лицу заключить договор страхования пожизненной пенсии.

В случае отказа застрахованного лица от заключения этого договора, кроме случаев отказа в связи с изъявлением желания работать и получать пенсию по возрасту с более позднего срока, территориальный орган Пенсионного фонда самостоятельно заключает договор страхования пожизненной пенсии с установленным периодом в пользу этого застрахованного лица и перечисляет страховой организации средства в сумме, учтенной на его накопительном пенсионном счете. При этом стоимость оплаты договора страхования пожизненной пенсии с установленным периодом не должна превышать среднюю стоимость оплаты договоров страхования пожизненной пенсии этого вида для лиц соответствующего пенсионного возраста. Такая средняя стоимость оплаты договора страхования пожизненной пенсии определяется исходя из последней информации о стоимости оплаты договоров страхования пожизненных пенсий, опубликованной страховыми организациями в соответствии с частью шестой этой статьи.

3. Исполнительные органы Пенсионного фонда имеют право проверять правильность заключения договора страхования пожизненной пенсии и его соответствие требованиям настоящего Закона и другим нормативно-правовым актам.

Территориальный орган Пенсионного фонда имеет право отказать застрахованному лицу в перечислении средств страховой организации в случаях:

если договор страхования пожизненной пенсии заключен с лицом, не имеющим права на получение пожизненной пенсии;

если договор страхования пожизненной пенсии заключен со страховой организацией, не соответствующей требованиям, установленным настоящим Законом для страховых организаций, которые могут осуществлять страхование и выплату пожизненных пенсий, предусмотренных настоящим Законом;

если договор страхования пожизненной пенсии заключен с нарушением или противоречит требованиям настоящего Закона и другим нормативно-правовым актам;

если территориальным органом Пенсионного фонда или застрахованным лицом уже заключен договор страхования пожизненной пенсии;

если сумма пенсионных активов, учтенных на накопительном пенсионном счете застрахованного лица, меньше минимальной суммы средств, необходимых для оплаты договора страхования пожизненной пенсии.

В иных случаях отказ в перечислении средств для оплаты договора страхования пожизненной пенсии не допускается.

Об отказе в перечислении средств для оплаты договора страхования пожизненной пенсии территориальный орган Пенсионного фонда письменно уведомляет застрахованное лицо и соответствующую страховую организацию.

Отказ территориального органа Пенсионного фонда в перечислении средств для оплаты договора страхования пожизненной пенсии может быть обжалован застрахованным лицом или соответствующей страховой организацией в исполнительную дирекцию Пенсионного фонда или в судебном порядке.

В случае безосновательного отказа в перечислении средств для оплаты договора страхования пожизненной пенсии территориальный орган Пенсионного фонда несет ответственность согласно закону.

Сведения о заключении договора страхования пожизненной пенсии, о перечислении средств для оплаты этого договора вносятся в систему персонифицированного учета.

4. Порядок выбора и изменения страховых организаций, с которыми заключаются договоры страхования пожизненной пенсии, устанавливается Кабинетом Министров Украины.

5. В случае если договор страхования пожизненной пенсии не заключен вследствие смерти застрахованного лица либо признания его безвестно отсутствующим или объявления умершим, территориальный орган Пенсионного фонда принимает меры по выплате наследникам принадлежащих застрахованному лицу средств в соответствии с требованиями настоящего Закона.

В случае если территориальным органом Пенсионного фонда не выяснены причины неподачи застрахованным лицом заявления о заключении договора страхования пожизненной пенсии, средства, принадлежащие этому застрахованному лицу, учитываются на его накопительном пенсионном счете на общих основаниях.

6. Государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг Украины ежемесячно предоставляет Пенсионному фонду информацию о стоимости оплаты договоров страхования пожизненных пенсий всех видов и расчетных размерах пожизненных пенсий в разном пенсионном возрасте по таким договорам, уровнях инвестиционного дохода, которые применяются для расчета пожизненных пенсий, и текущем финансовом положении страховых организаций.

Страховая организация обнародует показатели стоимости оплаты договоров страхования всех видов пожизненных пенсий, расчетные размеры пожизненных пенсий в разном пенсионном возрасте по таким договорам, уровни инвестиционного дохода не позднее чем за десять дней до начала месяца, в котором они вступают в силу, и использует уровни инвестиционного дохода для всех застрахованных лиц, намеренных заключить договор страхования пожизненной пенсии в течение соответствующего месяца.

Стоимость оплаты договоров страхования пожизненных пенсий всех видов не может быть больше исчисленной Государственной комиссией по регулированию рынков финансовых услуг Украины.

Территориальный орган Пенсионного фонда по требованию застрахованного лица бесплатно предоставляет ему письменно информацию относительно пенсионных активов, учтенных на его накопительном пенсионном счете, показателей стоимости оплаты договоров страхования всех видов пожизненных пенсий, расчетных размеров пожизненных пенсий в разном пенсионном возрасте по таким договорам, уровней инвестиционного дохода страховых организаций за предыдущие периоды.

Статья 56. Условия и порядок получения единовременной выплаты.

1. В случае если сумма принадлежащих застрахованному лицу на момент получения права на пенсию пенсионных активов не достигает минимальной суммы средств, необходимой для оплаты договора страхования пожизненной пенсии, определенной Государственной комиссией по регулированию рынков финансовых услуг Украины, то это лицо (а в случае его смерти — члены его семьи или наследники) имеет право на получение единовременной выплаты.

По требованию застрахованного лица единовременная выплата осуществляется в случае выезда этого лица за границу на постоянное место жительства.

2. Если застрахованное лицо признано инвалидом I или II группы и получает право на пенсию по инвалидности в соответствии с настоящим Законом, принадлежащие ему пенсионные активы используются по его выбору в следующем порядке:

на получение единовременной выплаты независимо от достаточности суммы средств для оплаты договора страхования пожизненной пенсии;

на оплату договора страхования пожизненной пенсии после достижения им пенсионного возраста, предусмотренного статьей 26 настоящего Закона, при достаточности суммы средств для оплаты договора страхования пожизненной пенсии.

Пенсионные активы, принадлежащие застрахованному лицу, признанному инвалидом III группы, остаются в Накопительном фонде, а после достижения им пенсионного возраста, предусмотренного статьей 26 настоящего Закона, используются на оплату договора страхования пожизненной пенсии, а при недостаточности суммы средств для оплаты такого договора — на получение единовременной выплаты.

3. В случае смерти застрахованного лица до достижения им пенсионного возраста, предусмотренного статьей 26 настоящего Закона, принадлежащие ему пенсионные активы наследуются в порядке, определенном Гражданским кодексом Украины, если застрахованное лицо не определило конкретных лиц, имеющих право на их получение.

Застрахованное лицо имеет право в любое время определить конкретных лиц, имеющих право на получение средств в сумме, учтенной на его накопительном пенсионном счете, в случае его смерти, и определить, в каких долях должны быть распределены между ними указанные средства.

Лица, имеющие право на получение в наследство средств в сумме, учтенной на накопительном пенсионном счете умершего лица, и не достигшие пенсионного возраста, предусмотренного статьей 26 настоящего Закона, могут подать заявление о направлении этих средств в Накопительный фонд и учете на их накопительном пенсионном счете. При этом указанные средства не облагаются налогом.

В случае отсутствия у умершего застрахованного лица наследников принадлежащие ему пенсионные активы учитываются в составе инвестиционного дохода Накопительного фонда, о чем делается отметка в его персональной учетной карточке в системе персонифицированного учета и предоставляется уведомление хранителю.

4. Для получения единовременной выплаты застрахованное лицо или члены его семьи либо наследники подают в территориальный орган Пенсионного фонда заявление и документы, подтверждающие их право на получение этой выплаты.

Единовременная выплата осуществляется в течение пяти рабочих дней после получения заявления и необходимых документов.

Статья 57. Виды пожизненных пенсий.

1. Страховая организация, осуществляющая выплаты пожизненных пенсий, обязана предлагать застрахованному лицу следующие виды пожизненных пенсий: пожизненная пенсия с установленным периодом, пожизненная обусловленная пенсия, пожизненная пенсия супругов.

2. Пожизненная пенсия с установленным периодом — ежемесячная выплата, осуществляемая на протяжении жизни пенсионера, но не менее чем в течение десяти лет со дня ее назначения. В случае смерти пенсионера право на получение назначенной пожизненной пенсии в течение установленного периода имеют наследники, указанные в договоре страхования пожизненной пенсии или определенные в соответствии с Гражданским кодексом Украины.

3. Пожизненная обусловленная пенсия — ежемесячная выплата, осуществляемая на протяжении жизни пенсионера.

В случае если общая сумма пожизненной обусловленной пенсии, выплаченная пенсионеру на момент смерти, менее суммы стоимости договора страхования пожизненной пенсии на момент его заключения, разница средств между указанными суммами выплачивается наследникам, указанным в договоре страхования пожизненной пенсии или определенным в соответствии с Гражданским кодексом Украины.

4. Пожизненная пенсия супругов — ежемесячная выплата, осуществляемая на протяжении жизни пенсионера, а после его смерти — его мужу (жене), который (которая) достигли пенсионного возраста, предусмотренного статьей 26 настоящего Закона, в течение их жизни.

5. Застрахованное лицо имеет право свободного выбора одного из видов пожизненных пенсий, указанных в этой статье.

6. Вид пожизненной пенсии, избранный застрахованным лицом, указывается в договоре страхования пожизненной пенсии.

В договоре страхования пожизненной пенсии также обязательно указывается уровень инвестиционного дохода, применяемый для расчета избранной пожизненной пенсии.

Страховая организация рассчитывает размер пожизненной пенсии в течение трех рабочих дней со дня получения средств на оплату договора страхования пожизненной пенсии.

Страховой организации запрещается требовать от застрахованного лица справку о состоянии его здоровья.

Досрочное прекращение действия договора страхования пожизненной пенсии по желанию сторон запрещается.

Накопительная пенсия: кому, когда и сколько. И что изменили депутаты на 2018 год

На минувшей неделе депутаты в третьем чтении приняли законопроект о новом ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии. В 2018 году он составит 246 месяцев вместо 240 в 2017. Что это значит для будущих пенсионеров – расскажем.

Кому положена накопительная пенсия

С 1 января 2015 в России страховая и накопительная части пенсии преобразованы в отдельные виды пенсий: страховую и накопительную. Накопительная пенсия – это накопления, которые не тратятся на текущие выплаты пенсионерам и аккумулируются на личном пенсионном счете застрахованного лица.

Накопительная пенсия назначается застрахованным лицам, имеющим право на страховую пенсию по старости, в том числе досрочно, при наличии у них средств пенсионных накоплений

Пенсионные накопления формируются:

  • у работающих граждан 1967 гг. рождения и моложе за счет уплаченных работодателем страховых взносов в ПФР с 2002 по 2014 г.;
  • у мужчин 1953-1966 гг. рождения и женщин 1957-1966 гг. рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 г. работодатели уплачивали страховые взносы на накопительную часть пенсии (с 2005 г. эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве);
  • у участников Программы государственного софинансирования пенсий;
  • у тех, кто направил средства материнского (семейного) капитала на формирование своей накопительной пенсии.

Напомним, в настоящее время действует мораторий на формирование накопительной пенсии, в связи с чем суммы страховых взносов работодателей по ОПС в полном размере направляются на финансирование только страховой пенсии.

До 31 декабря 2015 года граждане должны были выбрать вариант пенсионного обеспечения: перечислять все страховые взносы на формирование только страховой пенсии или формировать страховую и накопительную пенсии за счет поступления новых страховых взносов, когда государство снимет мораторий на формирование накопительной пенсии.

У тех, кто не подал соответствующее заявление в ПФР, так называемые «молчуны», страховые взносы идут на формирование только страховой пенсии. При этом все средства пенсионных накоплений, сформированные до конца 2015 года, сохраняются за гражданином как будущая накопительная пенсия.

Как и где получить свои пенсионные накопления

Законом предусмотрено три вида выплат: бессрочные выплаты накопительной части пенсии, срочная выплата по желанию пенсионера (но не менее 10 лет) и единовременная выплата, если сумма накоплений составляет менее 5% от установленной пенсии.

• Единовременная выплата. Получатели: – граждане, у которых размер накопительной части трудовой пенсии по старости в случае ее назначения составляет 5 и менее процентов по отношению к размеру трудовой пенсии по старости.

• Срочная пенсионная выплата. Осуществляется при возникновении права на установление трудовой пенсии по старости, в том числе досрочной. Продолжительность такой пенсионной выплаты определяет сам гражданин, но она не может быть меньше 10 лет. Получатели: – участники Программы государственного софинансирования пенсий, которые уплачивали дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии; – владельцы сертификата на материнский капитал, которые направили его средства на формирование накопительной части своей будущей пенсии.

• Выплата накопительной части трудовой пенсии по старости. Назначается при соблюдении условий назначения трудовой пенсии по старости, в том числе досрочной. Накопительная часть пенсии будет назначаться гражданам, если они имеют право на трудовую пенсию по старости и их пенсионные накопления в расчете на месяц составляют более 5% от совокупного размера трудовой пенсии. Накопительная часть пенсии всегда назначается с пожизненным условием ее получения.

Обращение за назначением накопительной пенсии может осуществляться в любое время после приобретения права на указанную пенсию без ограничения каким-либо сроком.

Обращаться следует к страховщику, которому гражданин доверил свои пенсионные накопления – в ПФР или НПФ.

Как считается накопительная пенсия

Формула расчета накопительной пенсии такова:

то есть общая сумма пенсионных накоплений делится на ожидаемый период выплаты накопительной пенсии.

  • В 2016 году ожидаемый период составлял 234 месяца.
  • В 2017 году он составляет 240 месяцев.
  • В 2018 году он составит 246 месяцев.

Таким образом, ежегодно этот период увеличивается на 6 месяцев.

При этом этот показатель все равно меньше реального, который составляет 261 месяц. Именно столько, по подсчетам Минтруда, живут россияне после выхода на пенсию.

Приведем пример:

У гражданина имеются пенсионные накопления в сумме 240000 руб.

При выходе на пенсию в 2017 году размер его накопительной пенсии составит 240000/240=1000 руб. в месяц.

При выходе на пенсию в 2018 году размер его накопительной пенсии составит 240000/246=975,61 руб. в месяц.

Соответственно, при выходе данного гражданина на пенсию в 2019 году, размер его накопительной пенсии будет еще меньше, так как ожидаемый период выплаты будет снова увеличен.

В Центробанке отметили. что иногда НПФ незаконно отказывает гражданам в единовременной выплате средств пенсионных накоплений из-за того, что применяет неверный показатель ожидаемого периода выплаты пенсии.

Между тем НПФ не имеет права самостоятельно устанавливать этот показатель и должен применять значение, установленное Правительством РФ.

Кроме того, следует учитывать, что в случае обращения застрахованного лица в НПФ позднее года возникновения права на накопительную пенсию ожидаемый период определяется по состоянию на год обращения застрахованного гражданина в фонд, а не по состоянию на год возникновения такого права.

Как узнать размер своих накоплений

Информирование застрахованных лиц о состоянии их индивидуального лицевого счета производится по форме СЗИ-6. В данной форме, в том числе, содержатся сведения о сумме страховых взносов на финансирование накопительной пенсии и о страховщике.

Получить сведения по форме СЗИ-6 можно следующим образом:

– обратившись лично в территориальный орган ПФР или МФЦ. В данном случае при себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность и СНИЛС

– воспользовавшись «Личным кабинетом застрахованного лица», размещенном на официальном сайте ПФР

– посредством почтовой связи. В таком случае заявитель направляет соответствующее заявление, к которому прилагается копия документа, удостоверяющего личность заявителя и СНИЛС.

Инна Коснова. обозреватель «Клерка», эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению

Единовременная выплата из накопительной части пенсии

Что такое единовременная выплата из накопительной пенсии в 2018 году

Одним из вариантов оказываемой государством материальной помощи пенсионерам является выдача им денежного пособия за счет пенсии в виде единовременной выплаты. Таковое пособие назначается соответственно требованиям российского законодательства для отдельной категории лиц – претендовать на единовременную пенсию может не каждый пенсионер, и не при любых обстоятельствах.

Накопительная пенсия формируется у трудоустроенных граждан России, которые осуществляют соответствующие отчисления в ПФР взносов на накопительную часть пенсионного обеспечения – при этом непосредственный перевод данных взносов обеспечивается их работодателями по заявлению работника. Получить часть данной суммы сотрудник может при наступлении различных предусмотренных законом обстоятельств, а главной особенностью рассматриваемого пособия является его разовая выдача при обращении пенсионера.

Разобраться в том, как выплачивается единовременная пенсия можно, обратив внимание на нормативы следующих законодательных актов:

  • ФЗ №360 от 30.11.2011. В данном законе регулируется порядок назначения и финансирования выплат из средств накопительной части пенсий граждан.
  • ФЗ №424 от 28.12.2013. Этот нормативный документ регламентирует порядок функционирования всей системы накопительных пенсий на территории Российской Федерации и принципы использования накопительной части пенсии.

В целом, накопительная часть пенсии имеет три основных механизма формирования:

  • Отчисления на накопительный счет работника из заработной платы. При этом граждане сами вправе распоряжаться накопительной частью пенсии, направляя ее как в государственный фонд, так и в негосударственные пенсионные фонды (НПФ).
  • Софинансирование. В данном случае гражданин вправе самостоятельно вносить финансы на счета ПФР, перечисляя определенные суммы через банковские учреждения. При этом для обеспечения накопительной пенсии таким образом следует обязательно получить конкретную информацию в виде квитанций с реквизитами непосредственно в отделении ПФР.
  • Материнский капитал. Получатели материнского капитала вправе использоваться сертификат для занесения его средств в накопительную часть пенсии в установленном законодательством порядке.

Кто может получить единовременную пенсию в 2018 году

В 2018 году единовременная выплата накопительной пенсии полагается лишь резидентам РФ, которые соответствуют установленным Пенсионным фондом критериям. В частности, к лицам, обладающим правом на единовременную выплату пенсии, в 2018 году можно отнести тех, кто:

  • Получает трудовую пенсию по инвалидности.
  • Получает материальную помощь по причине утраты кормильца.
  • В период с 2002 по 2004 год перечисляли средства на отдельные счета для формирования накопительных частей пенсии.
  • Принимает участие в программе софинансирования накопительной пенсии при условии внесения первого взноса.
  • Ранее получили определенные пенсионные накопления, дающие право на их единовременную выплату.

Получить данные средства могут только граждане, достигшие определенного возраста. В частности – для мужчин необходимо, чтобы дата рождения была не позднее 1953 года, а для женщин – 1957 года. Законодательство разрешает обращаться за единовременной выплатой накопительной пенсии не чаще, чем один раз в пятилетний период. Однако ранее у пенсионеров была возможность ежегодного получения данных средств.

Как проводится единовременная выплата из накопительной части пенсии в 2018 году

Граждане, которые получили право на начисление им пенсии по возрасту, имеют возможность получить её накопительную долю разово непосредственно при выходе на пенсию, если их статус позволяет им требовать выдачи таковой выплаты. Так, для получения единовременной выплаты накопительной части пенсии необходимо соблюдать следующий, достаточно простой порядок действий:

  1. Следует подготовить пакет документации. В нем в обязательном порядке должны присутствовать паспорт, СНИЛС, а также документы, подтверждающие наличие права на получение единовременной выплаты.
  2. Обратиться в отделение своего ПФ по месту накопления пенсионных отчислений.
  3. Составить заявление на выдачу единовременной пенсии в 2018 году.
  4. Подождать ответа о принятом ПФ решении – сроки рассмотрения заявлений составляют один месяц.

В случае отказа в выдаче единовременной пенсионной выплаты данный отказ должен иметь четкое указание причин, по которым выплата не может быть осуществлена.

Следует также помнить о том, что заявление на единовременную пенсию в 2018 году должно подаваться непосредственно в тот пенсионный фонд, на счета которого проводились отчисления накопительной части пенсии. Способов подачи заявления может быть несколько:

  • Направление через доверенное лицо. Передать заявление со всеми необходимыми документами может лицо, обладающее доверенностью от пенсионера при предъявлении таковой нотариально заверенной доверенности и собственного удостоверения личности.
  • Отправка почтовым отправлением. Пенсионеры вправе написать заявление на получение единовременной пенсии в 2018 году и направить его по адресу пенсионного фонда заказным письмом по почте – лучше всего при этом воспользоваться услугой уведомления о получении письма и описью вложений.
  • Обратиться лично в отделение ПФ, обслуживающего накопительные пенсионные сбережения. При этом данный метод не всегда может быть легко реализован самими пенсионерами, так как фактически ближайшее отделение выбранного пенсионного фонда может находиться в другом городе.

Вне зависимости от метода направления заявления, рекомендуется получить в пенсионном фонде документ, подтверждающий факт принятия заявления. В случае нарушения работниками организации предусмотренных законодательно сроков, на основании данной документации пенсионер сможет отстоять свои права при возникновении каких-либо споров.

Заявление на получение единовременной выплаты из накопительной части пенсии имеет унифицированную и обязательную к применению установленную форму. Работники ПФ вправе отказать в удовлетворении заявления, не соответствующего данной форме.

Сроки рассмотрения заявления и выдачи единовременной пенсии в 2018 году

Как уже упоминалось ранее, работники пенсионного фонда могут рассматривать заявление на выдачу единовременной пенсионной выплаты в течение одного месяца. При этом данный срок предполагает именно фактическое рассмотрение документа – в течение него работники ПФ должны дать ответ пенсионеру об удовлетворении его заявления или отказе в удовлетворении с указанием причины.

Непосредственно же на выдачу единовременной выплаты законодательство отводит двухмесячный период с момента принятия решения о назначении таковой выплаты. Таким образом максимальным сроком для получения единовременной пенсионной выплаты является трехмесячный период, однако на практике вся процедура может занять и меньше одного месяца, в зависимости от региона и конкретного пенсионного фонда, обслуживающего накопительные пенсионные сбережения заявителя.

Размер единовременной пенсии

В целом, размеры единовременной выплаты пенсии в 2018 году зависят в первую очередь от политики пенсионного фонда, обслуживающего её накопительную часть.

Так, в ПФР статистически большая часть единовременных выплат составляет от 5 до 15 тыс. рублей, а свыше 20 тыс. рублей государственный пенсионный фонд единовременно не выплачивает.

В то же время негосударственные пенсионные фонды могут устанавливать и иные предельные размеры единовременной пенсии. Размер выдаваемых наличных средств зависит непосредственно от общего объема сбережений, зачисленных на пенсионный счет заявителя на момент обращения за выплатой.

Узнать общий объем накопительной части пенсии можно различными способами. В частности, если пенсионер большую часть жизни работал на одного работодателя, он может попросить бухгалтерию предоставить ему информацию обо всех связанных с ним пенсионных отчислениях. Отказать в удовлетворении таковых требований бывший работодатель не может, так как сведения о пенсионере являются персональными данными, к которым должен быть обеспечен беспрепятственный доступ человека, к каковому они относятся.

Уточнить объем накопительной части пенсии можно на сайте пенсионного фонда. Многие негосударственные ПФ, равно как и ПФР предоставляют пенсионерам достаточное количество инструментов для определения объемов своих пенсионных выплат.

Также получить сведения можно на едином портале Госуслуги. Для этого потребуется зарегистрироваться и войти в личный кабинет, после чего можно будет получить ответ в онлайн режиме в течение нескольких минут.

Непосредственно получение единовременной выплаты из накопительной части пенсии возможно любым из способов, которым пенсионер получает свои ежемесячные пенсионные платежи. То есть – через банковское учреждение, путем начисления средств на банковский счет или карту, почтовой доставкой на дом или непосредственно в отделении почты или пенсионного фонда.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *